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老师，下面图片中的题怎么做，为什么没答案

老师，下面图片中的题怎么做，为什么没答案
2020-11-29 22:31
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2020-11-30 00:06

 同学你好，本题答案BD，详细计算过程如下： 当月可抵扣的进项税额=200*0.13%2B500*0.13*1200/2000=65（万元），A错误：当月应缴纳的增值税=1200*0.13-200*0.13-500*0.13*1200/2000=91（万元），B对，城市维护建设税=91*0.05=4.55（万元），C错误；教育费附加及地方教育附加=91*(0.03%2B0.02)=4.55（万元） 解析：销售原木属于增值税免税，固定资产兼用于免税和应税项目进项税额可全额抵扣，原材料建用于免税和应税项目进项税额按销售额比例进行区分，用于应税项目部分可以进行抵扣；该公司位于县城，城建税的税率为5%，教育费附加税率3%，地方教育附加2%，城建及附加的计税基数为本期应交增值税，本题中本期应交增值税为91万元。

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 同学你好，本题答案BD，详细计算过程如下： 当月可抵扣的进项税额=200*0.13%2B500*0.13*1200/2000=65（万元），A错误：当月应缴纳的增值税=1200*0.13-200*0.13-500*0.13*1200/2000=91（万元），B对，城市维护建设税=91*0.05=4.55（万元），C错误；教育费附加及地方教育附加=91*(0.03%2B0.02)=4.55（万元） 解析：销售原木属于增值税免税，固定资产兼用于免税和应税项目进项税额可全额抵扣，原材料建用于免税和应税项目进项税额按销售额比例进行区分，用于应税项目部分可以进行抵扣；该公司位于县城，城建税的税率为5%，教育费附加税率3%，地方教育附加2%，城建及附加的计税基数为本期应交增值税，本题中本期应交增值税为91万元。
2020-11-30
单选题  AA  多选题 ABCD 判断题   对对
2020-12-28
你好，同学，第一个答案是不可以，第二个答案是不是必须退回，第三个答案是可以，第四个答案是可以，第五个答案是可以
2021-10-18
你好：没有发图片哦，你看一下
2021-01-07
您好！ 您的图片是缩率图无法看清文字内容，根据LOGO标志可以看出，其讲义为其他机构的，建议咨询下该机构的老师
2023-05-31
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