老师，上级要我们上缴利润435,000您看这分录是这样做吗？ 借：利润分配未分配利润为43,5000 贷：银行存款43,5000

就是上级单位叫我们交435,000然后我们就交给他。

上级单位开收据是上缴利润。

如果是分红最好是通过应付利润过渡一下，计提分配的时候，借利润分配——未分配利润贷应付利润，实际支付，借应付利润贷银行存款

上级开收据是上缴利润那应该就是分红吧？

是的，这是应该是属于分红的

上级叫我们上交利润，就开个收据给我们不用其他材料吧。

最好是分配的时候做个股东会决议

说明这个是你们分配的依据

我们这是国有林业苗圃，没有股东。也要股东会议吗？

上级就是林业总公司

那上级要求您交，有没有什么文件

也没有文件，这样可以吗？ 经常上级叫我们干嘛，都没有什么材料。也不好向他们要。

这样就是做的时候没有什么依据，那您就弄个付款单据，让领导签字吧

付款单据是有，领导也有签字，这样没有问题吧？

老师：他们开始给我们转435,000说是工程款，那这笔款我的分录我该怎么做呢？借银行存款贷什么呢？

他们他们先转给我们435,000，说是工程款，然后又叫我们上缴利润400,000这分录应该怎么做呢？

生你们给他们做工程的工程款吗

那这应该是您的收入的

其实工程也没有做，就他们先给我们435,000然后又直接叫我们上缴利润。那我们这435,400可以直接就做成收入是吗？也不用结转成本？

不结转成本，那您的利润不是就很高了，要交企业所得税的

那像这样怎么结转成本呢？他给我们435,000又叫我们上交利润400,000。

那或者您可以做成往来款吗

老师往来款应该怎么样做呢？