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冲红的销项发票金额和税额需要要增值税纳税申报表上填列吗

2020-11-11 16:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-11 16:15

你好,需要填写的 比如正数发票100,税额13,负数发票10,税额-1.3 那么收入按90填写申报,销项税额按11.7申报

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你好,需要填写的 比如正数发票100,税额13,负数发票10,税额-1.3 那么收入按90填写申报,销项税额按11.7申报
2020-11-11
您好, 是的就是这么填写的 和正数相抵
2022-10-31
你好,需要按正数发票减去红冲发票之后的收入申报 比如正数发票收入100万,负数发票收入10万,收入需要按90万填写申报 
2022-01-11
同学你好,按两者的差额,填写负数处理即可。不需要到税务局办理抵税申请的。如果不能填写负数,就到税务局去进行非正常申报。
2020-10-21
你好 要看是多少 比如您正数发票10,红冲5 那么填报5就可以了
2020-10-21
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