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老师好,问一下,当月取得的增值税专用发票,当月认证,留作以后月份认证,难么这个进项税我放在哪个科目核算比较好呢!

2020-11-08 10:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-08 10:59

您好 如果已经认证了 填了附表二 放在应交税费-应交增值税-进项税额科目就好了

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快账用户4564 追问 2020-11-08 11:00

我说错了老师,当月不认证,留作以后月份认证!该怎么记账!

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齐红老师 解答 2020-11-08 11:00

计入应交税费-待认证进项税额科目

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您好 如果已经认证了 填了附表二 放在应交税费-应交增值税-进项税额科目就好了
2020-11-08
你好 你没有认证的话 不做申报的。 等着你认证后 才做申报处理。
2020-11-10
你好都放到五月份就可以的
2022-06-10
第一个可以的。 第二个可以的。
2021-06-05
不允许提前 可以推后 比如二月份的专票,你可以三月抵扣认证三月份的销售额
2020-01-20
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