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老师好,我想问下, 对方给我单位开了发票,我单位无法付款,现在对方要求把多开的那部分开红字发票冲回,这个红字发票是对方开了吧?

2020-11-02 11:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-02 11:47

您好,这张发票您抵扣了么?

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快账用户1635 追问 2020-11-02 11:48

抵扣了,我们肯定需要做进项转出,我想问是我们现在系统里面提交红字报告,对方再开?还是对方能直接开?

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齐红老师 解答 2020-11-02 11:53

您好,红字发票贵司开具。根据规定,当出现以下情况时,应由购买方申请开具红字专用发票: 1、购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣,之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出; 2、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时: ①专用发票抵扣联、发票联均无法认证; ②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符; ③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符; ④所购货物不属于增值税扣税项目范围。 您的情况属于第一种。

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快账用户1635 追问 2020-11-02 11:55

就是我们申请红字发票,对方开具,是吧?

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齐红老师 解答 2020-11-02 12:01

您好,是的,是贵司申请,对方开具。

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