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老师,你好,我想问一下,我们对方公司是做粗品医药行业的,现在他们公司在做车间改造,我们给他们做消防设施,他们增值税适用13%的税率,我们是9%税率,我们开给他们的票,他们不能抵扣吗?必须给他们开13%税率的票,他们才能抵扣吗?

2020-10-29 19:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-29 19:05

可以抵扣,这个抵扣不看税率

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快账用户5863 追问 2020-10-29 19:07

她们让我们要给她们开13%的,说9%不能抵扣,我很困惑,抵扣不是合法的进项都可以吗?

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齐红老师 解答 2020-10-29 19:14

这个开不了,这个你们按你们实际业务开税率就可以,这个对方可以抵扣,这个抵扣只是按税额,不是按税率

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快账用户5863 追问 2020-10-29 19:17

嗯嗯,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-10-29 19:24

好的,我先回复别的学员了

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可以抵扣,这个抵扣不看税率
2020-10-29
您好,根据财税〔2016〕36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》如果是增值税一般纳税人,汽车租赁配司机的,属于交通运输业,征收11%的增值税(现行税率9%)(财税[2013]106号同时规定,试点纳税人中的一般纳税人提供的公共交通运输服务,可以选择按照简易计税方法按3%的征收率计算缴纳增值税),汽车租赁不配司机的,属于有形动产租赁服务,增值税税率为17%(现行税率13%)。对方要求开具13%的普票,是不是你们提供的是不配司机的汽车租赁服务呢?
2021-07-08
学员您好,有可能对方分包给你们的工程是适用简易计税方法的,不能抵扣进项税额,具体还得和对方单位沟通清楚。
2021-12-29
他们抵扣的是企业所得税吗?如果是企业所得税的话,五月底之前都可以的。
2023-03-16
同学,您好! 可以预提费用,下个月再冲销掉这边预提的费用,用开具的发票来作为真实的费用
2022-08-28
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