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老师您好,我们是小规模纳税人刚开办的企业,季度含税销售额8000元,达到免证增值税税,请问月底增值税账务处理如何做,求解答,谢谢老师

2020-10-28 10:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-28 10:26

您好 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入

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快账用户7175 追问 2020-10-28 10:35

老师您好,这个分录已经做了,月底做利润表时有提示说转账审核不通过,也不知道是什么原因,费用及成本该转账的已经转账了,就是增值税这块没有做处理,增值税銷项税额和减免税额上有余额呢,需要结转吗?

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齐红老师 解答 2020-10-28 10:36

小规模纳税人增值税銷项税额和减免税额有余额?

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快账用户7175 追问 2020-10-28 11:40

老师您好,增值税銷项税额小于减免税额,需要转账结转吗?

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快账用户7175 追问 2020-10-28 11:42

销项税额是79.2 减免税额是237.62

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齐红老师 解答 2020-10-28 11:52

减免税额哪里来的啊

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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