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老师,民办非企业收到的专项资金以前年度账是和企业一般业务账在一起,以前审计的时候也没问题。今年让把专项资金分开做,那我重新设置一个账套吗?如果重新设置账套的话,期初余额怎么填写?谢谢

2020-10-27 15:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-27 15:42

你好同学可以重新设置一个账的同学。余额是用盘点出来的金额入账就可以的同学。

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快账用户4346 追问 2020-10-27 15:46

明白了,谢了老师

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齐红老师 解答 2020-10-27 15:50

不客气满意请五星好评

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你好同学可以重新设置一个账的同学。余额是用盘点出来的金额入账就可以的同学。
2020-10-27
你好,小企也可以准则,它不设置以前年度损益调整,它可以用利润分配,未分配利润不用修改的也可以做到今年 和以前年度损益调整一样用,只不过是他用一前年度损益跳转代替了你这个利润分配未分配利润
2023-04-13
1,如果你这里第一年和2年 后估计可能性不大,3年扣除 2,你有一个专门的调整表格,里面的计税金额你直接写0就可以了 3,借,管理费用~开办费 或,长期待摊费用 贷,应付职工薪酬
2021-03-31
问题一:你们的账务处理基本正确,但可以进行一些优化。 收到红冲发票时,应冲减原来入账的成本和进项税额。借:应付账款,贷:以前年度损益调整,贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)。 收到重开的发票时,按照正常的采购入账。借:库存商品/原材料等,借:应交税费—应交增值税(进项税额),贷:应付账款。 问题二:软件公司说的算法确实会影响企业所得税。在这种情况下,是否减以前年度损益,需要根据具体情况来判断。 如果金额差异对公司业绩没有明显影响,从简化处理的角度,可以直接在当期进行调整,而不追溯到以前年度损益。但如果金额差异较大,对公司业绩造成了明显影响,按照会计准则,应该追溯调整以前年度损益。 在你的例子中,原本按照减以前年度损益的净利润是-99 万,如果不减以前年度损益净利润是-125 万多,差异为 26 万。是否追溯调整需要综合考虑多方面因素,如金额的重要性、公司的会计政策、内部管理需求以及对财务报表使用者的影响等。 如果决定追溯调整以前年度损益,那么在进行企业所得税申报时,也需要相应调整以前年度的应纳税所得额。同时,要注意在财务报表附注中充分披露这一事项,以便使用者能够理解财务报表的变化原因。
2024-07-15
你好1;21.9月  先做0建账;然后去补筹建期发生的业务;    2.     然后按月来补做账的 
2023-04-03
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