老师你好！想问一下这个季度企业所得税申报时，成本暂估了100万元，如果下个季度发票只过来80万，是不是下季度利润表成本是负数了，这样的报表不行吧，谢谢

老师 我写论文关于偿债能力分析的 目录中有一个偿债能力分析的理论基础 我应该怎么去用啊 我正文主要分析短期和长期偿债能力指标 感觉和这个理论连接不上 我好像用不到这个理论 但是我开题报告上确确实实写了有这个题目 我该怎么办呢

不是很明白你说的，我理解的是比如本月我销售了100万，但是我这对应100万的进项当月回不来，那我不就是要按100要*13%交增值税了吗，次月对应这100万进项才回来也抵扣不了销售这100万啊

这样的话，做电商的不是亏很多税点，进项还没回，要先交增值税，不是亏了

可是进项没回啊，公司跟供应商都是当月进货下月才核对账单开票的

电商公司，当月销售，但是当月进项没回，那么当月销售要做收入吗，还是怎样做比较好

老师好，年报累计利润7.6万，其中有分红1.5万，如何计算四季度企业所得税？

甲公司2019年1月1日购入乙公司发行的公司债券,该债券面值500万元,票面年利率为6%,债券于2018年1月1日发行,期限5年,每年利息于次年1月10日支付,到期归还本金。甲公司根据金融资产管理业务模式及该金融资产的合同现金流量特征,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该债券买价为520万元,另付交易费用0.8万元,2019年6月30日债券的公允价值为535万元,2019年12月31日该债券的公允价值为543万元。2019年1月10日甲公司收到上年利息。2020年4月1日甲公司将该债券出售,取得售价530万元,支付交易费用0.9万元。则下列表述正确的有()。A.2019年因该债券投资影响营业利润金额为82.2万元B.2020年该交易性金融资产处置时应确认的投资收益为39.1万元C.2020年该债券投资影响营业利润金额为-13.9万元D.该交易性金融资产从取得到处置形成的累计投资收益为68.3万元

你好，我想延续定期定额。月纳税经营额，数值怎么填写，

案例2：海南红木家具制造厂为增值税一般纳税人，2024年4月发生下列经济业务：（1）购进原材料一批，取得增值税专用发票上注明的价款为700000元，增值税税额为91000元。专用发票当月通过认证并申报抵扣。企业因资金不足，上述各款项全部尚未支付，材料已验收入库。（2）接受某公司无偿捐赠的原材料一批，增值税专用发票上注明的货款为30000元，增值税税额为3900元，专用发票当月通过认证并申报抵扣。材料已验收入库，并以银行存款支付相关入库费用300元，取得增值税普通发票。（3）购入不需要安装的新设备一台，取得的增值税专用发票上注明的价款为20000元，税额为2600元，当月通过认证并申报抵扣，款项已用银行存款支付。（4）随同产品出售一批单独计价的包装物，开具普通发票一张，金额1130元，款项已收到。（5）将一批外购的原材料对外投资，原材料账面实际成本为65000元。开具增值税专用发票一张，不含税售价金额为71500元，增值税税额为9295元。（计量单位：元）要求：1、根据上述资料进行相应的会计处理。2、计算当期增值税进项税额。3、计算当期增值税销项税

请问老师，去年年底计提坏账准备-其他应收款182086.42，同时确认递延所得税资产36417.28，今年年底收回借款，坏账准备如何冲销？