老师，就是其他应付款这个科目期末余额为负数，是怎么情况
您好。 1、首先您要看一下是否账务处理有错误的地方； 2、没错误的话，那说明您支付的钱多了，比如本来其他应付100，实际支付了200，这个时候就成负数了，资产负债表就要把其他应付调到“其他应收款”列示
-
Q
老师，就是其他应付款这个科目期末余额为负数，是怎么情况
-
Q
资产负债表中的其他应收款和其他应付款如何填列，其他应付款期末＝其他应付贷方余额+其他应收贷方余额，如果其他应收只有借方余额，那是不是说资产负债表里的其他应付款期末数就＝科目余额表的其他应付款余额
-
Q
请问老师，科目余额表的其他应付款贷方是负数，是什么情况呢？
-
Q
老师，我的科目余额表的期末余额现金和其他应付款是负数，是怎么回事
-
Q
老师您好 其他应收款科目期末数是负数，期初余额应该怎么录入呢 可以直接录在其他应付款吗
热门问答 更多>
-
老师，季度申报主表时打开第11栏已填写了很大金额，不是本季度实际销售额，如果申报还用把这个金额改成实际金额吗？
-
初会报完名，交完费，发现电子邮件错了个数字，有事吗
-
初级会计缴费成功后发现学历和学位信息没有填，有影响吗
-
新开业公司资产总额为0，税务申报不能通过要怎么处理
-
老师好！请教老师，2021年的银行的贷款收入，三年后套用桂惠贷政策获得财政贴息，为什么银行还要再向企业开具贷款服务发票？因为企业第一笔贷款利息都没有变动。这样，企业的这张费用发票对应哪一笔利息支出？
-
老师问一下，小规模季报时，报增值税申报表里销售收入按照开发票1%计算写还是按照3%写
-
2500斤除百分之二十的损耗是多少
-
我们公司是供货方，购买方以信用证贷款从银行直接支付给我们大部分货款后，银行给我们来了一张利息发票，贷款方不是我们，这合理吗
-
资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼可收回13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求(6)编制2×23年6月30日甲公司确认公允价值变动的会计分录。
-
资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求4)计算22年12月31日甲公司应为该投房地产计提的减值损失金额,并编制甲公司确认租金、计提折旧和计提减值的会计分录。(S)编制23年1月1日甲公司变更投房计量模式的分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，谢谢
还有帮我解释下其他应收款这个科目
再借方有余额
其他应收款 正常就是借方余额啊，本来其他应收100，人家给了您200，那其他应收成负数了，资产负债表列示在“其他应付款”
有时候这两个分不清楚了
还有老师，就是麻烦问下，我们是一般纳税人，销售车子的，然后跨月了要开负数机动车发票，怎么做账勒，
一个资产科目，一个负债科目； 不要太刻意这类科目，比如员工，您既可以放在其他应收核算，也可以放在其他应付核算，都可以；往来科目仅仅代表往来业务，月末要根据余额的方向，决定报表在哪列示。
好的，老师
上面的问题还没回我
负数发票，就是把上月确认收入的凭证冲销就可以了。是要重新开吗？
那这种结转成本这些怎么做分录
您当时做收入时，肯定结转了相应的成本啊。现在开负数发票，两张分录都冲销了，重新做就行。 结转成本就是您的买价
关键这种一张分录包括那5张发票的，只冲一张
只冲销其中那张发票的金额，别的正常的不用冲
主要全部是做在一张凭证上
冲销只调整相关的分录就行，不用冲销整个凭证。