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老师好,请教您一下,所得税季度报税,第6行免税收入这部分,我是酒店服务业,小规模纳税人,有开的普票是享受免税的,这里是不是要填上免增值税的收入呢?

老师好,请教您一下,所得税季度报税,第6行免税收入这部分,我是酒店服务业,小规模纳税人,有开的普票是享受免税的,这里是不是要填上免增值税的收入呢?
2020-10-19 15:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-19 15:22

同学你好 不填写免增值税的收入 按照利润表填写就行

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快账用户7885 追问 2020-10-19 15:34

A201010表免税收入,不是享受优惠免征增值税那部分销售额吧? 还有A201030表,减免所得税额,是免得那20%吧?

A201010表免税收入,不是享受优惠免征增值税那部分销售额吧?
还有A201030表,减免所得税额,是免得那20%吧?
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快账用户7885 追问 2020-10-19 15:47

谢谢钟老师

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齐红老师 解答 2020-10-19 15:51

不是享受优惠免征增值税那部分销售额 你打开就知道了

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快账用户7885 追问 2020-10-19 16:34

谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-10-19 16:43

不客气 祝你工作顺利

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同学你好 不填写免增值税的收入 按照利润表填写就行
2020-10-19
不超30万是免税%2B应税收入不超
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同学你好 是的 需要缴纳企业所得税
2023-04-12
您好,学员。小规模纳税人免征的增值税应计入企业当年收入总额缴纳企业所得税。
2020-10-09
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