咨询
Q

小规模纳税人开了专票已在税务大厅缴纳了增值税,请问在申报增值税报表的时候怎么填报

2020-10-19 15:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-19 15:11

你好,把代开专用发票的收入填写在增值税申报表第一行,第二行收入栏次就是了 

头像
快账用户6630 追问 2020-10-19 15:13

第23拦还有本期预交的增值税(代开发票是支付的),那我是不是要在本期应纳税额那里填已预交的金额

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 15:16

你好,把代开专用发票的收入填写在增值税申报表第一行,第二行收入栏次就是了 ,在第二行填写了收入之后,预交税额就会自动在增值税申报表体现的  

头像
快账用户6630 追问 2020-10-19 15:17

是会有,但是24栏本期应补退税就是个负数啊

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 15:24

你好,你第一行有填写收入金额吗? 

头像
快账用户6630 追问 2020-10-19 17:19

弄好了,那老师请问开了专票的小规模是不是还要缴纳专票的增值税附加税

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 17:21

你好,缴纳了增值税,就需要根据增值税缴纳附加税的 

头像
快账用户6630 追问 2020-10-19 17:22

那计税依据那里填在一般增值税那栏对吗

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 17:23

你好,是的,是这样的 

头像
快账用户6630 追问 2020-10-19 17:28

我提交增值税申报表显示:(应税服务)未达到起征点,且开具增值税专用发票,请填写附列资料。(3季度小规模纳税人只开9万的发票跟一张4万的专票)

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 17:31

你好,能把你申报表是如何填写的提供一下图片? 

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×