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老师,如果以前年度的损益类做错了,涉及到以前年度损益调整的话,后续都会影响什么问题,比如企业所得税这种

2020-10-19 14:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-19 14:12

这个需要看之前税前扣除是多扣除,少交税,还是少扣除多交税了?

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快账用户3054 追问 2020-10-19 14:14

老师,可能我之前没有表达清楚,我的意思是涉及到以前年度损益调整,除了会影响企业所得税之外,还会影响什么呢,假如是以前多做了扣除少交了税

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齐红老师 解答 2020-10-19 14:24

需要看你这个以前年度损益调整 是啥,是收入吗,收入需要看之前交过增值税不,没有那这个还有影响增值税,以前多做了扣除少交了税 那这个使用以前年度损益调整,之后需要去更正之前申报企业所得税,要是只是扣除话不是收入话,不会影响别的,

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齐红老师 解答 2020-10-19 14:25

还有这个报表关系,是变动了  未分配利润期末数=未分配利润年初数%2B净利润本年累计%2B(-)以前年度损益调整-分配的利润-提取盈余公积%2B盈余公积弥补亏损

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快账用户3054 追问 2020-10-19 14:39

老师,如果是费用的话,就只影响企业所得税和报表关系是吗

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齐红老师 解答 2020-10-19 14:49

是的,是的,是的,是的

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这个需要看之前税前扣除是多扣除,少交税,还是少扣除多交税了?
2020-10-19
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您好,是这样的,就是说,如果存在以前年度的话,这个是需要最后转到未分配例如你的
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