老师，麻烦看一下图片的分录这样对不对 就是之前6月计提多了工资，在生产成本里， 在7月红冲掉，但是生产成本就变负数了
多计提冲掉，做红字就可以 你这个28号做啥？
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老师，麻烦看一下图片的分录这样对不对 就是之前6月计提多了工资，在生产成本里， 在7月红冲掉，但是生产成本就变负数了
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老师，我之前把固定资产错进制造费用了，我现在把制造费用红冲了，但是我之前的制造费用已经结转生产成本了，我做了以下分录，您看一下，2个分录，把制造费用又一借，一贷冲平了，我没懂，我多进的制造费用，不就相当于没减少么
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你好老师，保安服务公司之前没收入时发生的职工工资 借：生产成本一一主营成本（工资） 贷：应付职工薪酬一一职工工资 资产负债表上出现在存货里了。 现在公司收有收入了，结转成本把之前所有的生产成本在一个分录结转可以吗？ 收到钱 借：银行存款 贷：主营业务收入一一安保服务费 贷：贷应交税费一一应交增值税（小规模专用） 结转成本 借：主营业务成本一一职工工资（6一8月合计数） 贷：生产成本一一职工工资（6--8月合计数） 这样对不老师？
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哦，这个28号是，我全部把6月的冲掉了，再计提一次了
老师，你看到记31号吗，那个生产成本是红字的，这个有问题吗？
不需要，你只需要多计提部分冲掉就可以，结转到库存商品下面冲掉，借生产成本- -8713.67 贷应付职工薪酬 -8713.67 借库存商品-8713.67 贷生产成本-8713.67
但是，老师之前在6月计提工资的时候是 借：管理费用-工资 8300 生产成本-工资 11815.67 贷：应付职工薪酬-职工工资 20115.67 到7月交工资表过来的时候 管理工资是 9500 生产成本 -工资 3102
只冲掉多计提就可以这个
管理费用多计提了呢
是管理费用少计提了
借管理费用 负数 贷应付职工薪酬负数，只冲掉多计提部分不是全部冲掉