因为8月份计提城建税多计提了3955.54然后我9月份冲过来了，就导致利润表上面税金及附加是负数，然后申报报表时没有什么问题吧
你好 没有问题的 可以的
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因为8月份计提城建税多计提了3955.54然后我9月份冲过来了，就导致利润表上面税金及附加是负数，然后申报报表时没有什么问题吧
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老师您好，我是一般纳税人，七月份计提了附加税之后在8月缴纳的时候发现免税，然后我在8月做了红字分录冲减了附加税，问题来了，第三季度的报表里面，营业税金及附加这一栏，因为8月凭证结转损益的时候就有了贷方负数，所以导致第三季度本期的教育费附加这一栏金额对不上本月实际的教育费附加，这怎么办呢？第三季度报表这样正确吗？
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你好..我们上个月计提的附加税..如果是： 借：税金及附加-城建320 贷：应交税费-城建320 到这个月报税的时候发现不应该缴纳. 是不是作 借：税金及附加-城建-320 贷：应交税费-城建-320 但是有一个问题就是这个月如果没有增值税.也不用计提税金及附加这个科目..这个出来的利润表里面的税金及附加是个负数..
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老师你好，咨询一下！我这里有一个这个情况！去年3月份，不是小规模税率变成1%。然后我3月份红冲了一部分票，是我1月份申报的！导致我3月份申报的时候，应交税费就为负数！当时去大厅修改申报的。然后7月份，专管员又叫我们去修改！修改后，当时就补缴了增值税和附加税！然后之前会计7月份做账的时候，就没有补计提附加税和增值税！导致现在增值税未负数，这个负数增值税我怎么做帐，调整到哪里去呢？
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接账回来做，是1-6月的数据，我启用7月账套，利润表税金及附加书105.4，但是城建税是105.2，差0.02，我最后发现之前财务做账的时候少计提了这0.02，他付款时直接税金及附加0.02了，没有计提，所以这0.02没有贷方科目，我现在启用账套发生额和余额不对，我要怎么办？我在税金及附加-城建税下面录入105.4，然后你看图少了0.04
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼可收回13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求(6)编制2×23年6月30日甲公司确认公允价值变动的会计分录。
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求4)计算22年12月31日甲公司应为该投房地产计提的减值损失金额,并编制甲公司确认租金、计提折旧和计提减值的会计分录。(S)编制23年1月1日甲公司变更投房计量模式的分录
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。2)计算甲公司2×21年度对该写字楼应计提的折旧金频,并编制相关会计3)编制2×21年12月31日甲公司出租该写字楼的相关会计分录。
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申报企业所得税那个资产总额金额怎么来的
看资产负债表资产合计就可以
是看资产负债表期末余额合计数吧
一个季度初一个季度末 季度初看，六月末的 季度末，看九月末的。
那申报利润表时税金及附加是负数，导致我申报时报不了啊，上面就会提醒错误啊
那你把它放到营业外，收入里面。
那我不是也要做张记账凭证的
那我该怎么做凭证分录呢
是的 借应交税费贷营业外收入
应交税费的一级科目是哪个呢
应交税费是一级科目 二级科目城建税
我就把那个多出来的金额直接是借应交城建税税，3988贷营业外收入吗，
你好是的 是这么做的
然后8月份那张金额多录的凭证就不用冲红对吗
你好 对的 不用红冲了
还有我申报增值税时发现那个主表的即征即退里面本月数进项怎么有个14万多的金额，所以上面显示错误就申报不了
请问这是怎么造成的啊
主表的吗 你自己填写进去的吧
我没有填呢
我一打开就有
你删除 重新填写的