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截止到九月份,我们公司还是亏损,请问老师当年的这个亏损也要在九月提递延所得税吗,

2020-10-15 12:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-15 12:19

实务中这个不需要,这个一般是年末做这个递延所得税,要是暂时性差异

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快账用户3302 追问 2020-10-15 12:20

我们集团是上市公司,每个季度我们需要向总部报报表,请问老师我们需要提吗?

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齐红老师 解答 2020-10-15 12:35

那你们单位按季度提可以, 一般私企是年度的时候才做

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快账用户3302 追问 2020-10-15 13:29

好的,九月计提的话,贷方是当期,所得税费用还是递延所得税费用?

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齐红老师 解答 2020-10-15 13:49

上市公司不好意思不清楚,这个一般是这样一般是在季度计提预缴所得税时按“报表中利润总额×25%”计提当期所得税费用下面,汇算清缴时再做纳税调整 年末所得税汇算清缴时再统一针对暂时性差异确认递延所得税。

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实务中这个不需要,这个一般是年末做这个递延所得税,要是暂时性差异
2020-10-15
同学你好 要是不亏损持平最起码是44.5万
2021-01-07
你好,之前年度亏损太多,今年盈利不足以弥补亏损,这种情况不需要计提所得税 
2020-12-03
您好 一般可以亏损两年 然后再盈利的 偶然一年亏损没事的
2022-01-17
你好可您好,可以先弥补亏损,再交所得税。
2021-09-26
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