老师去年会计分录漏了一笔，要怎么补账？原分录应该是：1、借：管理费用—通讯费，贷：应付账款—中国电信；2、借：应付账款—中国电信，贷：银行存款。但是对方漏了1，导致账上存在应付账款（中国电信）余额—598元
您好，分录不对的，涉及损益科目要使用以前年度损益调整科目代替
-
Q
老师去年会计分录漏了一笔，要怎么补账？原分录应该是：1、借：管理费用—通讯费，贷：应付账款—中国电信；2、借：应付账款—中国电信，贷：银行存款。但是对方漏了1，导致账上存在应付账款（中国电信）余额—598元
-
Q
去年有一笔车险账做重复了，导致应付保险借方还挂着金额。1 借：应付账款—保险 贷：银行存款 2 借：管理费用—保险 贷：其他应付款—个人 这两笔是当时的分录，现在调账应该怎么调呢？小企业准则
-
Q
5月份预付了的公司的一年宽带费、发当时分录是这样做的：借：应付账款-中国电信公司2000元，贷：银行存款 2000元，7月去电信公司打印每月消费的宽带费用专票180元，问7月账务处理会计分录怎么写？
-
Q
请问一下老师，12月的电信费，本来应该1月在扣的，但是电信12月就提前扣了，1月份给我开的发票，结果我发现，12月扣了413元，发票是413.1元，他0.1元在一月份扣的. 我做账可以这样吗 12月时 摘要：预付12月电信费 借：预付账款 413 贷：银行 413 1月份收到发票 摘要付12月电信费 借：管理费用 413.1 贷：预付账款413 贷：银行存款0.1
热门问答 更多>
-
预付款的对方为什么会愿意开发票呀
-
请问老师，统计局要求填的年报是要经过审计后的报表吗？
-
为什么个人去税局代开劳务费的发票需要缴纳增值税和附加税？
-
老师，在电子税务局勾选抵扣类，今天勾选了一半明天再接着勾选可以吗？
-
请问老师，我24年九月的专票在25年1月抵扣，但是费用是做在24年12月的，那我的发票怎么放呢？两边都放吗？
-
老师，遇到两种不同算法，用回款减去各项费用税费算净利润和用毛利润减去各项费用税费算净利润有什么利弊？
-
老师！家具行业个体工商户申报个人经营所得收入是销售额还是预收款？销售额是100万当月定金收了50万，尾款50万送货的时候能收回
-
企业所得税汇算清缴的跨年费用是填哪一张表？
-
车学堂不小心注销了怎么办
-
老师 您好 请问 制定和认可 是国家创制法的两种方式 也是统治阶级把自己的意志变为国家意志的两条途径 这里的统治阶级指什么?
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这上面的分录是之前别人去年做的，但是她去年有两个月做账时，只做了第二步，没有先借：管理费，贷：应付账款；直接做成了：借：应付账款，贷：银行存款，所以账面上应付出现了-598元。请问现在要怎么补录，分录怎么写？
补做 借 以前年度损益调整 598 贷 应付账款 598 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
老师，我还想问下，公司是教育机构，去年11月开始就已经停止营业了，11月到现在一直是零申报，这样会不会有什么问题？
长期零申报，会变成非正常户的。 如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！