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老师您好,我想问下季度企业所得税预缴公式怎么计算?

2020-10-12 07:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-12 07:45

您好, 用您实际的利润乘以所得税税率, 比如您当期利润是正数,是可以弥补以前年度亏损后的金额计算所得税,

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快账用户9228 追问 2020-10-12 07:47

你说的利润就是利润总额呗?小微企业应纳税所得额不超过100万,就是我这个利润总额不超过100万呗?

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齐红老师 解答 2020-10-12 07:48

你好, 是的,指的是利润总额,利润总额是正数,以前年度有亏损,还可以扣除亏损后的余额计算所得税税 不超过100万,实际缴纳就是5%

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快账用户9228 追问 2020-10-12 08:00

谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-10-12 08:00

你好, 不客气的,祝您工作学习愉快,如果您这个问题已经解决,请对老师的回复给予评价,

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您好, 用您实际的利润乘以所得税税率, 比如您当期利润是正数,是可以弥补以前年度亏损后的金额计算所得税,
2020-10-12
同学你好 你要调整吗
2022-03-24
借所得税费用,贷应交税费, 借应交税费贷银行存款。
2021-05-20
● 从业人数季末值=季初值%2B当季入职人数-当季离职人数。 而季末资产总额的计算方法如下: ● 季末资产总额=季末负债总额%2B季末所有者权益总额。 ● 季初资产总额是12月底的资产总额,季末资产总额是3月底的资产负债表数额。 ● 从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 ● 季度平均值=(季初值%2B季末值)÷2。
2023-10-16
您好 应纳税所得额*实用所得税税率
2021-07-18
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