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老师您好 我想问一下,我是小规模纳税人,季度已经超过30万,但是我是生活服务业,疫情期间免税,那这样我在填写增值税销售额的时候是填写含税的销售额,还是不含税的

2020-10-09 15:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-09 15:49

你好,疫情期间免税是不含税的

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快账用户3493 追问 2020-10-09 15:50

奥,因为开出来的金额就是总的金额,我需要换算成不含税销售额对吗

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齐红老师 解答 2020-10-09 15:50

疫情期间免税本身就没有税

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快账用户3493 追问 2020-10-09 15:52

奥,那就是我直接按照发票开出来的金额填写就是了,对吗?

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齐红老师 解答 2020-10-09 15:52

你好,对的,你的理解是正确的

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快账用户3493 追问 2020-10-09 15:54

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-10-09 15:54

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你好,疫情期间免税是不含税的
2020-10-09
你好,按照不含税金额填写
2021-01-03
你好!是的,你的理解很对
2022-06-23
你好,你税率是开的1%的吗?如果是的话,按照不含税的销售额,按照1%的不含税销售额来填写就可以了。然后再去填写减免的2%,用不含税的销售额乘以2%。
2023-07-10
开不是免税发票话,填写是不含税,开免税话,是含税填写,
2021-01-14
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