老师，您好。我们是房地产开发公司预付建售楼部钢结构款5万元。 借：开发成本—间接费 5万 贷：应付账款—钢结构公司 5万 借：应付账款—钢结构公司 5万 贷：银行存款—5万 这样写会计分录对麽？这样总额就是10万元了呀，收据才有5万的金额
你好，同学 正确的，你这里成本只计入了5万，存款减少5万，应付账款一借一贷抵消了
-
Q
老师，您好。我们房地产开发公司。建售楼部时预付钢结构工程款5万万月开发票。又预付售楼部装修款10万，还没开发票会计分录怎么做？
-
Q
老师，您好。我们是房地产开发公司预付建售楼部钢结构款5万元。 借：开发成本—间接费 5万 贷：应付账款—钢结构公司 5万 借：应付账款—钢结构公司 5万 贷：银行存款—5万 这样写会计分录对麽？这样总额就是10万元了呀，收据才有5万的金额
-
Q
老师您好，我们是房地产开发公司。售楼部装修时4月份预付工程款10万，5月份付款20万元。（装修好）都是付给个人。合同价：38万万已付30万，还未付8万（张三） 4月份会计分录 借：长期待摊费用10万 贷：预付账款—张三10万 借：预付账款—张三10万 贷：银行存款—农行10万 那我5月份会计分录怎么做？ 6月份收回10万发票我该怎么做账呀？ 9月份收回了28万的发票我该怎么做会计分录？
-
Q
老师，我单位一工程，外包给别的公司做，前期我们已经支付了对方5万的工程款，对方没有开发票到我们，总工程价款为10万，我当时做的是借在建工程——预付工程款5万，贷银行存款5万，现在工程已经完工了，我要结转固定资产，我可不可以这么做，借在建工程——在建费用5万，贷应付账款——暂估5万，然后结转固定资产，借固定资产12万，贷在建工程——在建费用5万，在建工程——预付工程款5万，在建工程——摊销费用2万，我这么做对吗？
-
Q
老师你好，公司2021年12月收到房租发票21万，当时公司账面上没有钱，老板用自己的私人账户转账10万元，前任会计是这样做账务处理 借：管理费用-房租 21万 贷：其他应付款-老板 21万 今年4月老板往公司账面上转了5万元，4万元又付了房租，我是这样做的 借：银行存款 5万 贷：其他应付款-老板 5万 那我支付房租时应该怎样做呢？是借：其他应付款-老板 4万 贷：银行存款 4万，对不对啊？
热门问答 更多>
-
老师，支付劳务报酬扣个税怎么做账，是用应交税费应交个人所得税还是应交税费应交劳务报酬所得
-
老师，外账的股东分红是不是要和内账匹配着走啊，比如外账有10万未分配，内账有4万，外账就按内账4万分红，外账有4万，内账有10万，外账就按4万分红，内账剩下的10-4万，股东自己私下分就可以了
-
老师好，申报企业所得税，想填写研发费用加计扣除的表，但是这个表没有带出来，在哪里选择带出来啊？
-
提法定盈余公积的时候差一万就够了，但是按百分之十的话就两万了，怎么提合适？
-
老师，我想问一下，我们现在汇算2024年企业所得税，但是2025年3月份的时候股东投资比例变更过，现在汇算清缴时是按以前投资比例还是变更后的投资比例
-
老师 excle表中 如何把 转字-010 换成 转字 010，就是把在一个单元格的数据放在不同的单元格中
-
老师 公司增资需要准备哪些资料 公司增加注册资本金
-
#提问#老师我知道房产税计税税目为从价计征，它的计税依据金额100万，能推出房产的原值吗？怎么计算的
-
老师，一般纳税人收到买洗衣机开的专票可以抵扣吗？
-
老师好，我们单位给另外一个单位借款1万，这个可以写借，其他应收款1 贷，银行存款1
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，那我收到发票时候我该怎么写分录呀？现在只是收到了收据，还没有完全付完款
发票收到不做处理了，直接作为原始凭证附在后面就可以了
老师，还有个问题就是 我们公司购买了2200元的文件柜。我该怎么写会计分录呀？办公室椅子家具金额超过2000元的可以入固定资产麽？
你这个可以直接费用化处理
没明白啥意思
直接计入费用，不计入资产，
明白了，我就直接写 借：管理费用—2200 贷：银行存款—2200 办公室沙发那些金额都在5000元以上，我直接入固定资产啦
沙发属于大件，金额比较大，计入固定资产