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我是小规模纳税人,季度开了40万不含税销售额,现在小规模的税率是1%,我是需要交4000-3000(30万免税)=1000的增值税税吗

2020-10-09 08:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-09 08:19

你好,季度收入超过30万了,就需要按全部收入计算纳税,而不是针对超过的部分才纳税 所以增值税=40万*1%=4000,而不是1000

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快账用户8302 追问 2020-10-09 08:21

对了,如果我有税务代开的专票20万,自己开的普票20万,税率都是1%,是怎么交税,这样也超过30万了

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齐红老师 解答 2020-10-09 08:22

你好,这样增值税总的也是4000,代开的时候已经缴纳了2000的增值税,自己申报的时候,需要补交2000的增值税

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快账用户8302 追问 2020-10-09 08:23

这个也算超过了30万的免税销售额呀,

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齐红老师 解答 2020-10-09 08:24

你好,是的。税务代开的专票20万,自己开的普票20万,这样收入已经40万了。

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你好,季度收入超过30万了,就需要按全部收入计算纳税,而不是针对超过的部分才纳税 所以增值税=40万*1%=4000,而不是1000
2020-10-09
学员朋友您好,40万都要征税
2023-04-10
你好 是的 是这么理解的
2021-03-28
是的,这个就是你的增值税税率
2021-12-10
是的,包含在里面的。
2024-03-27
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