借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税280 贷应交税费应交增值税减免税款280 之后还需要交税的,借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。
老师好请教一下,计提增值税 ,销项减进项剩余金额,还是在减去上期留底,还有280元税控盘维护费,结转增值税分录
郭老师 那我当期少购选一张发票 当期销项税贷方:21205.23元,已勾选进项税:20340.42元,上期留抵进项税448.47,税控盘及维护费440元。 本期转出未交23.66 。请问月末结转增值税分录怎么写?
老师,想请教下税控盘服务费280抵减问题, 支付维护费时, 借:管理费用 280 贷:银行存款 280 抵减时, 借:应交税费—应交增值税(减免税款) 280 借:管理费用 -280 那月末结转增值税是直接借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 金额是销项减进项再直接减去280后的吗?
老师你好,我想问一下一般纳税人税盘维护费,在减免税款里,我有进项销项,还要交增值税,我这分录要怎么写
老师,一般纳税人,上期有留抵税额,当月销项大于进项再减去上期留抵税后还有应交税费,那结转增值税的分录里,“应交增值税-未交增值税的金额=销项-进项"来确定吗
3月收的款申报未开票收入4月有开票这笔怎么做账和税务处理?
老师汇算清缴年报可以改几次
您好!我是小规模纳税人,24年四季度开了90万专票,并申报缴税。25年一季度冲红了90万专票,重新开具了115万普票。我应该怎么填写申报表?
我们收到客户的关税,我们需要帮忙给客户代扣代缴进口关税,怎么做分录
老师我申报完财务报表填汇算表营业外收入显示与财务报表数据0不一致是系统卡了吗
出口进项税转出,会计分录怎么写 ,以前的发票都是认证的,现在还有留底,会计分录怎么写
老师,请问这张发票的备注栏个税是怎么算出来的
现金流量表经营活动现金是负数,正常吗
这与开了一张发票,又红冲了,这个发票要放凭证里吗?
工程检测公司,老板出差项目上的机票,住宿,餐费,业务招待费等费用,应该归属于公司本部,还是归属项目?
上期留底税额怎么办
你上个月应该有转出未交借方余额的吧
和这个月转出未交增值税贷方余额抵扣不就可以了 如果借方大于贷方继续留底 小于的做我写的最后一个分录