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请问小规模纳税人代开了3张增值税专用发票,系统自动带出来2栏次的不含税销售额,同时自动显示应纳税额1080.09元,但其实在代开时税额已经交给税务局了,我应该怎样填写才对呢?

请问小规模纳税人代开了3张增值税专用发票,系统自动带出来2栏次的不含税销售额,同时自动显示应纳税额1080.09元,但其实在代开时税额已经交给税务局了,我应该怎样填写才对呢?
2020-10-04 16:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-04 16:27

23栏填写代开扣款的增值税

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快账用户5334 追问 2020-10-04 16:30

可是第3栏是税控机开具的普通发票不含税销售额啊?你看我给你发的图片

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齐红老师 解答 2020-10-04 16:34

你好 我没有让你填写3栏 我写的是23栏 我看了你的图片

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快账用户5334 追问 2020-10-04 16:38

哦哦,但实际交的税额是按百分之一的税率算的,这个表自动按百分之三算的税额,跟其实不一样,应该没关系吧?

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快账用户5334 追问 2020-10-04 16:40

这样填写后就不用再交税额了,只不过跟实际的税额不一样

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齐红老师 解答 2020-10-04 16:48

减免的2%在主表应纳税减征额和减免表减免项目里面填写。

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23栏填写代开扣款的增值税
2020-10-04
同学你好,填在税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额这栏吗?——是的;
2021-06-23
第三栏普通发票110789.29 这个删除,1行=2行=1529.70 10行填写110789.29
2020-07-13
同学你好 你是差额纳税的吧 让你填写差额呢
2021-10-20
你好 以申报表为准 。账上的数据 与申报有差异 。 账上调整到营业外收支即可。
2020-10-12
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