演示账套

单位的货物的增值税销项含税价减去进项含税价的差额估算的利润是10多万，为什么算企业所得税的利润是40多万元，这是怎么回事啊

2020-10-02 20:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-02 21:39

同学您好，是不是您的成本没有全部按进货的数据结转

齐红老师解答 2020-10-02 21:39

也就是还有库存没有实际销售，您进项发票是进来啦，但是实际没有全部销售

快账用户9148 追问 2020-10-02 21:42

对，是没有全部销售

快账用户9148 追问 2020-10-02 21:44

还有个问题，我之前有个暂估库存是去年的，这个回不来发票了。怎么处理啊

同学您好，是不是您的成本没有全部按进货的数据结转

2020-10-02

您好，这个是按照10万为基础的这个

2023-11-04

同学你好，增值税计税基础是28万加7.2万所得税计税基础是28万；

2022-05-06

一、发生销售税金的增值税是150万元，对于计算会计利润时，是因为主营业务收入是不含增值税的，会计分录是：借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额）对于增值税是不影响会计利润的，只是按主营业务收入计算。二、对于接受捐赠，计算营业外收入时，分录是：借：库存商品借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：营业外收入因为营业外收入的金额是含了增值税金额的。营业外收入是影响会计利润的。

2020-12-31

你好同学，540/1.13-60=417 417-540/1.13*0.13*0.12-540/1.13*0.003=408 同学大约是这个金额同学

2021-01-19