我们企业以前增值税期末留抵退过税500万，中间我们一直都不交增值税，10月份需要交增值税9万元，这个相关政策上说对实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。那我们10月缴纳的增值税的随征附加税是不是就不用交啊，相应的账务实务上就不用计提了，那在申报增值税的时候，附加税也会自动减除，还是要填写什么附表啊

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• 老师，我发现我这边中小型生产企业大多数又注册个商贸/销售服务公司，问一个朋友说的这样可以少缴增值税，用新成立的公司专门做销售用，即使升为一般纳税人按服务6%开票，我想问是这样的吗？

• 朴老师您好 请问3月27日的DeepSeek与电子表格相结合课程回播不了 是什么原因？

• 给单位一员工报一笔6万的个税，本来是23年11月和12月报，结果放到了24年1、2月了，现在能更正过来吗，更正的话23年就得按5万补税吗，还有员工个税app上23年不是已经汇算了，现在更正，他那边要重新汇算补税吗

• 老师问下网站里的全盘账实操（建账—期初设置之类的之前练过一次，现在可以重新练习吗？

• 公司买了一辆车，都需要缴纳什么税款，哪些是在电子税务局平台缴纳？车辆的入账价值怎么计算？能详细讲一下吗

• 老师，老板不想交分红个税，让供货商多开成本票转走，可行吗？还有其他方法拿钱吗

• 老师，外贸企业进出口涉及到代收代缴，以及配件和修理费的这些杂收杂付的业务，报关和不报关，以及进项开票的要求，这些账务怎么处理合适呢？

• 老师，新设立的二级分支机构，第一年汇总到总公司申报企业所得税，分公司那边寄无法申报所得税，第二年我也备案了也是汇总到总公司缴纳，第二年是不是要分公司先预申报所得税，后面汇算清缴时再合并到总公司申报所得税

• 老师，先算税负再✓进项后结转增值税对吗？算出增值税再申报增值税，附加税，印花税，所得税后再根据申报金额做账要稳妥些对吗？那申报时次月做账也到次月了凭证日期也是次月的吗？

• 老师，我公司在以前年度给员工发的工资，在今年3月退回来了27万，要用以前年度损益调整还是红冲管理费用，在税务局备案的是小企业会计准则