同学,您好,应该是这个50140.74-760,按实际缴纳增值税做基数
老师你好,麻烦问一下小规模纳税人当月代开的专票是要全额计提附加税,还是要减半增收了在计提附加税啊
老师你好,我想请教一下附加税的计税基础问题,企业当月简易计税应纳税是50140.74,税控设备减免税额760,附加税计税基础是差额还是简易计税全额
老师,请问附加税,是按当月的销项税额为计算基础。还是按当月扣除进项后应交的增值税为计算基础。
财税2018 80号文:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 若当期应纳税额小于退税额,那么还可以后续扣减吗。比例,本月应纳税额50万,本月退税额80万元,因退税额大于应纳税额,所以本月不用缴纳城建税及教育费附加,次月应纳税额50万元,请问次月计算城建税及附加的计税基础是50万元还是20万元(50-(80-50))
老师你好,请问一个问题,增值税中,根据纳税主体的不同,一般纳税人:原则上一般计税,特殊情况下可以简易计税;小规模纳税人只能简易计税。另外还有全额计税和差额计税的不同,差额计税仅限于特定情形。这是基本的规则。那这里为什么只有两种情形?缺了全额简易计税和差额一般计税?
老师,小规模增值税及附加税,是不是这样算的,月度开票金额含税价/(1+征收率)=不含税价,不含税价×征收率=税额,如果月度不含税价≥10w,三个附加税减半征收
老师,怎么才容易从银行贷款出来?企业
老师做电商的自己开发的平台吗
去年商品入库时,商品成本价金额单价34元,填成销售单价48了,怎么更正呢?
有留抵100,当月无进项,销项20,怎么结转做账
请问,开具红字发票了,还算应税凭证数量吗?
请问应税凭证名称填写什么?
请教一下,平行结转分步法和逐步结转分步法的概念和区别,求详细的版本,非常感谢!
老师你好,房租,物业费用什么入账呀
没有留抵,进项3万,销项2万,月末需要结转吗?结转怎么做账
那么如果我当月忘记将简易计税金额转入未交增值税,已跨月改怎么账务处理呢
这个不影响,下个月再做就可以了。