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老师,8月升为一般人后红冲了一张小规模时的发票,税金怎么处理?我原分录红字对吗? 因为小规模和一般人应交税金明细科目不一样,现在,月末小规模的应交增值税明细有笔负数怎么结平?

2020-09-28 11:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-28 11:08

你好!冲减当月销项税就可以

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快账用户4012 追问 2020-09-28 11:14

小规模时,贷:应交税费-应交增值税 现在变一般人红冲时: 1.贷:应交税费-应交增值税-销项税额 红字? 还是2.贷:应交税费-应交增值税 红字?

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齐红老师 解答 2020-09-28 11:23

你好!现在你们是一般纳税人了贷:应交税费-应交增值税-销项税额 红字就可以

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快账用户4012 追问 2020-09-28 11:32

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-09-28 11:33

不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢

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齐红老师 | 官方答疑老师

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