之前6月交的增值税交多了，现在退回来，怎么做分录，但是做6月的分录时就是做实际交的，现在做多交的进去，又冲不会原来多交那笔
你好 之前我看看你分录是怎么做的 。
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之前6月交的增值税交多了，现在退回来，怎么做分录，但是做6月的分录时就是做实际交的，现在做多交的进去，又冲不会原来多交那笔
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老师，之前每个月少做一笔转出未交增值税的分录，6月份应交增值税如图，现在怎么补做会计分录
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就比如说5月底结转的时候，我的未交增值税金额是1000，然后6月申报的时候，实际申报了1200，200是多交的，然后做付款分录的时候要和上期调整稅差，就做了一个分录是借：应交税费-转出多交税额200贷：应交税费-未交增值税 200。这样付款凭证就平了，之后再红冲了多开发票那笔，借：应交税费-转出多交增值税 -200贷：应交税费-销项税额 -200。这样总的销项税就和申报表的对上了，然后这200多交就留底了，应该怎么做分录
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就比如说5月底结转的时候，我的未交增值税金额是1000，然后6月申报的时候，实际申报了1200，200是多交的，然后做付款分录的时候要和上期调整稅差，就做了一个分录是借：应交税费-转出多交税额200贷：应交税费-未交增值税 200。这样付款凭证就平了，之后再红冲了多开发票那笔，借：应交税费-转出多交增值税 -200贷：应交税费-销项税额 -200。这样总的销项税就和申报表的对上了，然后这200多交就留底了，应该怎么做分录 因为200的是5月份开错的，忘记作废了，而且我没有做这笔发票，以为作废了，结果没有，6月才红冲的
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这个月补交之前年度的所得税，但是交多了，又退回来了一部分，这个退回的所得税分录该怎么做
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老师好，若月末销项税额2000 进项税额500 直接做的分录如下：计提增值税 借：应交增值税-销项税额2000 贷：应交增值税-进项税额500 贷：应交增值税-转出未交增值税1500 借：应交增值税-转出未交增值税1500 贷：应交税费-未交增值税1500
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东莞买房，不是满五唯一的情况下，117平，实际成交价80万算，业主购买价100万，假设业主有2套，3套情况下，买卖方各自需要交多少税。
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老师，请问如果是公司的职工报销机票费，可以吗？可以税前列支吗？
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计提工资中，为什么个税和代扣代缴的社保都要计入应付职工薪酬里。这些不都是要从员工中收回的吗
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就是我们企业是一般纳税人，给客户开票，但对方是特殊企业，免征增值税，那我们需要做什么账务处理吗，还是像平常一样做账就好
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老师，业务3有进账吗？
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你好老师，我们企业是一般纳税人需要给客户开具发票，但对方是特殊企业免征增值税，请问我需要做什么账务处理吗？还是像平时一样做账就可以。
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老师，如果甲员工工资为4000元(税后)，企业缴纳单位社保为1000元，代扣部分为300元；那么计提和缴纳社保的会计分录怎么做？工资发放的分录又怎么做？麻烦老师带入数字全面的写分录吧？简写的看不懂
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老师，年末打印明细账是要打印到末级科目嘛
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一个是计提的，一个是实际交的
你好 你可以做 借银行存款 贷应交税费-未交增值税 科目 这样来做
现在退回的钱这样做吗？
你好 是嘚 你缴纳是做的 借应交税费-未交增值税贷银行存款 。现在退回做相反分录。
但是附加税多交跟退回的不一样，是应该查哪里？
你好 你去看看 是不是你们计税依据不对 。 看下附加税的计税依据是不是按应交增值税来的 。
是的，都是按照增值税交的
你好 那你去检查下 。 是不是退的比例不对 。
金额是对的，但是教育税跟地方教育税里是混合的，不是按照税率来算是什么意思
实际是教育税多交147.79，地方98.52 系统里是教育税222.96，地方23.34 金额是对的
你好 那你就按你缴纳的分录对应冲就行了。 冲分录。 退税的金额差异是没有 。
好吧，这个是不影响的吗？
差了一分钱，我是不是可以做营业外支出
嗯是的。 这个可以走差异 调整营业外支出去的。