老师我想问下我们是19年7月税务报到的，我是今年8月份才到公司来的。之前公司一直没有做过账，所有的都是零申报，我现在需要补19年的账吗

我们公司挂靠的社保全额缴的社保，但是没发工资，个税也只报了一个人，0申报的。工资这块做账怎么做呢

你好 你个税都是0报了。 也确实没有工资产生 你就不需要做账。 你要有工资金额才会做计提和发放工资分录的

另外汇算清缴这块已经过了，我补账了要考虑汇算清缴不

但是我们公司又全额交了那么多社保？那社保这块问题怎么解决呢

你好 你现在要么是考虑 如果有数据没有据实做的情况下 反结账去改之前账务 。然后去改申报表 。 要么之前确实是0报 。 因为没有业务。 你现在有少部分的业务没有做的 就现在补做进去在2020年就行了

但是也有一些票据哈！主要是社保这块怎么整

你好 社保这块 你们找的第三方人力资源公司代缴的吗？ 有票据就补做 。

社保是交我们公司的？

我们公司全额交的，税务这块账怎么做

你好 税务上面 单位部分才计入费用成本。 个人部分走营业外支出汇算调整

那我们没有发工资，也没工资，个税也就一个0申报，我是不是就不做工资这块了？

你好 不做。 你工资表都是0 。你做工资计提也没有金额的。

那没工资，有社保这种相冲突不