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缴纳去年账已做,税务局申报表未填进项转出,今年将税务局申报表未进项转出做转出,并缴款,这个账务处理怎么做?

2020-09-25 09:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-25 09:33

借进项税额转出,贷转出未交增值税,借转出未交增值税,贷未交增值税,借未交增值税 贷银行

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快账用户6763 追问 2020-09-25 09:46

直接借:进项转出,贷银行存款不行?

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齐红老师 解答 2020-09-25 09:56

这个最好是通过下转出未交增值税和未交增值税比较好,到时候统计交增值税,可以直接看未交增值税这样,

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快账用户6763 追问 2020-09-25 09:57

好的谢谢

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齐红老师 解答 2020-09-25 10:01

好的,我先回复别的学员了

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借进项税额转出,贷转出未交增值税,借转出未交增值税,贷未交增值税,借未交增值税 贷银行
2020-09-25
你好不需要再做了 你已经做了,不用再重复。
2020-09-25
同学您好,借:以前年度损益调整-XXX费用相关科目,贷:相关科目,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用
2022-07-23
现在申报表补做进项转出,不需要账务处理,前期已经做过账务处理了
2020-09-17
你好,这个具体的是什么原因,需要进项转出。
2022-09-23
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