请问老师一般纳税人有限合伙的账务处理，核定征收，支付经营所得是计入其他应付款吗？我们的费用提供不了，那在做账的时候怎么结转主营业务成本？
同学你好 是的 没有发票的话可以直接计入成本 但是要调增
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请问老师一般纳税人有限合伙的账务处理，核定征收，支付经营所得是计入其他应付款吗？我们的费用提供不了，那在做账的时候怎么结转主营业务成本？
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老师，问一哈去年政府给了我们一笔运营费80万，我们做了一笔收入80万，然后后面计提了一笔费用80万，费用的帐务处理是 借:主营业务成本－技术服务成本80万 贷:其他应付款－预提费用－技术成本80万 今年马上结账了，由于没有发票，账上一直挂着其他应付款80万，这个要冲的话，如何进行帐务处理
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老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证
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您好，我们公司主营租赁勾机再转租给建筑公司，我们付租赁费（有发票才付款的）的款项是直接入主营业务成本里可以吗？还是需要通过哪个科目过度一下，再结转成本，之前我都是直接入主营业务成本了，合理吗？还有就是有时候又主营业务收入了，但是我们没有往外付成本款，暂估成本药怎么做比较合理，我直接做的借主营业务成本，贷应付账款-暂估，是不不太好，应该如何暂估
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老师您好，我们是一家小规模的建筑公司，在2022年1到6月，合计计提了26万的人工成本。会计分录如下 借:主营业务成本 贷:应付账款 并相应的结转了损益 在9月份的时候，我冲回了这笔分录 借:主营业务成本（红字） 贷:应付账款（红字） 9月份发生材料成本192775.5元，结转材料成本 借:主营业务成本192775 .5 贷:原材料192775.5 但是目前出现了，主营业务成本的负数余额，请问该怎么处理呢？
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老师，没有看懂。什么可以计入成本？调增？我们现在是成本和费用都是0，没有做，不知道怎么弄。因为没有票啊。成本必须结转的吗？而且就是因为提供不了进项票，才核定征收的。
就是你的费用没有发票可以直接计入，核定征收的话没有发票没事，
如果费用没有具体数据的话，是不是可以按收入的百分比结转呢
可以的，这个没事的
那按收入的百分之多少核算比较好？
这个没有比例的哦
那如果我结转成本，分录是借其他应付款，贷主营业务成本吗
不是，你这个分录不对，你做什么结转 成本是 借主营业务成本 贷库存商品/银行存款等
合伙人任职，经营所得可做为成本吗
不能，这个是收入，咋会是成本
上一个会计结转成本分录是：借其他应付款，贷主营业务成本，所以看不懂（＃－.－）
这个分录是冲减成本的