我们租基站给移动，基站产生的电费我们付给业主，我们再开票给移动收取电费，6月我们开票给移动收取电费，我的账务处理为借，应收账款 贷，主营业务收入 应交税费 同时借，主营业务成本 贷，现金（支付给业主电费） 现在7月份把六月份开的票冲红了，请问成本结转这块怎么处理
同学你好 直接红冲就可以了原分录负数红冲
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我们租基站给移动，基站产生的电费我们付给业主，我们再开票给移动收取电费，6月我们开票给移动收取电费，我的账务处理为借，应收账款 贷，主营业务收入 应交税费 同时借，主营业务成本 贷，现金（支付给业主电费） 现在7月份把六月份开的票冲红了，请问成本结转这块怎么处理
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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某电商平台代销商品，顾客在平台购买，款项先由电商公司代收，再与商家结算时扣除服务费佣金，剩下的给商家。 站在电商公司角度以下2种哪种处理更加合理: 1、代收代付:收款时:借:银行存款100贷:其他应付款-某某商家100。付款结算时:借:其他应付款100，贷:银行存款80，主营业务收入20。开具20元服务费发票给商家 2、购销模式:收款时:借:银行存款100，贷:主营业务收入100，付款结算时:借:主营业务成本8，，贷:银行存款80，月末结转利润20
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老师请教一下我们主营业务就是运营个场馆然后有两个月场馆专门为一个公司举办了活动因此我们这两个月的水电费他们给我水电费他们这个月补交给我们原来我做水电费是借主营业务成本贷银行存款现在我该如何做账？借其他应收贷主营业务成本吗
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老师，我想问一下，我们是六月份开出去发票10822.82之前的会计做了分录借应收账款，贷主营业务收入-货物收入了，我们七月份收到了10333.02的钱，他扣掉了489.8的电费，这个489.8给开发票了，那我七月份怎么做分录呢？
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计提工资和发放工资数值为什么可能不同呢
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4、下列各项中，可确认为会计主体的有（ ）。 子公司 销售部门 集团公司 总公司 请问一下老师 这个集团公司做账吗，为啥集团公司也选上呀。
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老师，我这边是苗木专业合作社公司，他是一般纳税人，然后老板让我报一月份的税，一月份的税不得2月15号之前报嘛！然后，目前现在就开出100多万的销售苗木了嗯，小苗的票子和一些机器作物用那种的票子，还有一些油票加油的票子，然后要是报一月份的税，我应该怎么做账务处理呀？老板，意思是一月份就是往上放一点费用就行。老师我还按照我实际收到的票子做账啊，你说按照我实际发生这些票子做账的话我应该都怎么做账啊老师
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老师，我这边是苗木合作社然后一般纳税人开出有一百多万销售票子其中一些苗木的票子和一些用的机器票子栽种那种的，需要用机器操作那样式的票子也开出几十万，像这样的账务处理应该怎么做呀？老师
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老师新年好，请问债务重组时，为什么债权人受让“交易性金融资产”的交易费用要计入“投资收益”，而受让股权投资的交易费用要计入“其他权益工具投资”的入账成本呢？
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这题看不懂，哪里是权责发生制发生的权利
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但是我的现金是付出了，不可以退回的
为什么？发票不是红冲了吗
电费是付给业主的，是实际已经发生了，发票我们是开给移动的
那你计入营业外就可以了
怎么可以
因为你付出的钱没有发票
没有发票就需要记营业外吗，我们有收到业主的收据，我们总得如实入账吧，只是说不能税前抵扣吧，你可能还没懂我题意
收据不能税前扣除，你现在做账了汇算清缴也要调增，和你直接计入营业外支出是差不多意思
后期发票还是会开的
那你就像挂往来科目