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老师好!对于第9小题的计算不是很理解。另外,第11小题为啥要减去进口增值税的部分不理解。

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2020-09-17 07:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-17 07:09

您好 无法划分 就用不可以抵扣进项的销项税额占总销售额的比算不能抵扣部分 11题还没有取得完税凭证

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您好 无法划分 就用不可以抵扣进项的销项税额占总销售额的比算不能抵扣部分 11题还没有取得完税凭证
2020-09-17
利润表的项目才需要考虑所得税,而残值收入是对账面余值的回收,不是利润表的项目,不考虑所得税。30是初期投入的营运资本,在最后一个年度是要收回的。修理费是利润表中费用项目,需要考虑所得税,就是用税后的费用作为现金流出。
2021-12-15
你好,第一种是有当月有留抵额,留抵额小于应出口退税额.退税金额为留抵额,留抵额小于应出口退税额的部分为免抵税额,交附加税. 第二种是没有留抵额,那应出口退税的部分就作为免抵额,交附加税(城建税,教育费和地方教育费).都不是交增值税.
2021-01-05
你好同学,稍等计算一下发给你
2021-10-02
同学你好。期中如果实施了控制测试,那对剩余期间的审计程序应为控制测试%2B实质性程序,不能对剩余期间只实施实质性程序。如果只实施细节测试的话,那包括整个审计期间。
2021-01-11
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