请问出口，是按照报关单金额确定收入还是按照合同确定收入？2个报关单都有形式发票。形式发票和关单一致。出口退税做的也是2个报关单的合计金额。税务系统做的收入也是合计金额。昨天那个业务说，只收一个关单的收汇。另一个关单，是样品，不收汇，这合理吗？难道之前的工作全错了
1你好 1、都是按照报关单金额开具发票的 2、您公司出口样品不收汇实行出口免税政策,不需要在企业出口退税申报系统录入,需在增值税纳税申报表上填写免税销售额,对应进项税额转出,出口报关单及其他合法有效的进货凭证等资料留存企业备查.
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请问，生产企业出口退税，报关单跟收汇金额不一致，收汇是有个中间商收了些佣金，这样的话开发票怎么开，按报关单金额吗，对报税还有什么影响吗
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请问出口，是按照报关单金额确定收入还是按照合同确定收入？2个报关单都有形式发票。形式发票和关单一致。出口退税做的也是2个报关单的合计金额。税务系统做的收入也是合计金额。昨天那个业务说，只收一个关单的收汇。另一个关单，是样品，不收汇，这合理吗？难道之前的工作全错了
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我目前是一个出口的大合同，货款是一批一批来的，也己经结汇，每次结汇的时候都是合同加形式发票，报关单还没有下来，我应该什么时候确定正式收入，出口货物的正式发票在税务局应该怎么开具，手续应该怎么办？
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请问老师，我司首单出口退税，国内一个采购合同，对外出口是三个订单。分三次出口报关，每次出口的商品不是和单个订单对应，是混着出口，每次报关金额和收汇金额（分别按订单比较开形式发票的）不对应，这样对于出口退税影响大吗？
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请问老师我司出口同一家公司的三个订单，对方付款是按照三个订单的30%、40%、30%这样付外汇，我们出口是三次报关 三个订单的货物混合一起的，三次出口金额肯定和合同按比例收汇金额肯定不一致，那么这样申请退税，能把三次报关 全部结束，打包退税吗？
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老师好，请教一下资产总额偏高，如何降低资产总额？
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小明的总财富是200万元，其中包含价值150万元的一套房产和50万元的现金。已知小明的房产有1%的可能性会发生火灾。火灾一旦发生，小明房产的价值将从150万元下降到50万元。小明可以向保险公司支付保费来为自己的房产投保，房产投保后，遭遇火灾时保险公司会向小明赔付100万元。假设小明的效用函数为u(c)=（C^（1-r）-1）/1-r请计算当r等于1、2和4时，小明分别最多愿意为他的房产付多少保费。
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您好，飞猪订单入错了会影响夜审嘛
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1.甲企业为一般增值税一般纳税人，适用的税率为13%。2023年三月份发生下列销售商品和提供劳务的业务，相关资料如下：（1）3月1日，向A公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为20000元，增值税额为2600元。当日甲公司收到货款存入银行。商品实际成本为17000元；A公司收到商品并验收入库，。（2）3月15日，预收B公司5000元，订购一台设备，4月与客户签订合同，5月向客户发货，设备不含税价格30000，增值税3900元，发货后收取剩余款项。（3）3月25日，向C公司销售一批原材料，开具的增值税专用发票上注明售价为10000元，增值税税额为1300元，甲企业收到C公司支付的款项存入银行。该批原材料的实际成本为8000元。要求：编制该公司上述销售业务的会计科目，应交税费科目要求写出明细科目和专栏名称，答案中的金额单位用元表示）
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8.2022年12月31日，甲公司“固定资产〞科目借方余额为2500万元，“累计折旧”科目贷方余额为400万元。则2022年12月31日，甲公司资产负债表中“固定资产”项目“期末余额”栏的列报金额为（）万元。
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6.2024年1月1日，甲公司的所有者权益如下：实收资本2000万元，资本公积300万元，盈余公积500万元，未分配利润280万元，则甲公司2024年1月1日的留存收益是（）万元。
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老师，附件是通用的，就是61/362/363/3所有记载的内容，附件都贴在一起了放最后了，请问能每张记账凭证都写附件总张数15吗
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1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（3）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
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就是说，样品报关单开出的形式发票，是可以的。
是的，也是需要申报的，但是免税
那这种情况，还是因为我这边，没有区分样品造成的。
你样品不收汇的免税申报就可以，对应的进项税额转出
目前报税系统全部填到免抵退办法出口销售额，没填到免税销售额那栏。
下一期，你需要改正过来，否则对应不上
报税系统已经申报。但是因为第一次申报退税。税务部门要现场查看。退税申报还在审核中
那出现这种情况，怎样补救
下一期，把免抵退减除免税部分，填写免税那里
正常出口，财务收到报关单，怎么区分是不是样品？因为形式发票也是业务出具的。
样品这个需要问业务上，报关单看不出来
那退税这部分，要跟专管说吗，能不能让专管退回，重做？
还没有正式申报，可以退回来的，从新修改一下
那这个样品也不能入应收，该调到哪里呐
单一窗口已在审核状态，是不是正式申报吗？
销售费用如果是样品给客户
单一窗口已在审核状态，是不是正式申报？那这种情况，要跟专管打电话沟通吗？
不是正式申报，需要推送到税务局才是