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小规模公司,19年时有一笔代开的发票开发票时己经交增值 税1165.02了,但是做账,把这笔1165.02结转为借应交增值税-减免 贷:营业外收入了,请问现在怎么冲平这笔账?应交税费下的余额不平

2020-09-16 11:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-16 11:13

您好 请问缴纳税费的时候有没有写分录

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快账用户8170 追问 2020-09-16 11:15

有,交时是借:应交税费-增值税 贷:银行存款

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齐红老师 解答 2020-09-16 11:16

那要把结转营业外收入那笔分录红字冲销

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快账用户8170 追问 2020-09-16 11:17

冲销后,影响今年利润 吗?不是今年的业务

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齐红老师 解答 2020-09-16 11:18

冲销后,影响今年利润 如果不影响当年的话 要去更正汇算清缴的申报表了

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快账用户8170 追问 2020-09-16 11:20

不想去更正汇算缴表,直接冲销就行了是吗,老师,今年要是还有营业外收入的话,直接对冲就行是吗

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齐红老师 解答 2020-09-16 11:20

是的 直接红冲就好了

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