演示账套

老师开了一张专票的红字发票，怎么做分录？

2020-09-14 10:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-14 10:32

你好借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目借：库存商品，贷：主营业务成本

快账用户8297 追问 2020-09-14 10:33

是价格下降了，给对方退差价不如库存商品，入那个科目

齐红老师解答 2020-09-14 10:39

你好借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目

你好借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目借：库存商品，贷：主营业务成本

2020-09-14

一、上个月分录同样的分录，金额全部用负数填写。

2021-01-08

你好，开了两张红字发票，账务处理是借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目借：库存商品，贷：主营业务成本

2021-01-11

借：应收账款负数，贷：主营业务收入，负数应交税费—应交增值税—销项税，负数

2022-12-19

之前认证了吗？借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出

2021-08-04

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