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老师,跨年度红冲的增值税发票,如何申报?

2020-09-11 16:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-11 16:23

你好,如果是销项负数,按正数销项减去负数销项之后的收入,税额申报

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快账用户6240 追问 2020-09-11 16:29

产生的负数发票能不能带到下一年啊

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齐红老师 解答 2020-09-11 16:31

你好,你这里的带到下一年是什么意思呢

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快账用户6240 追问 2020-09-11 16:33

就是19年12月份开的票,到2020年1月红冲了,2020年1月产生负数发票,能不能抵消2020年1月的销售额。

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齐红老师 解答 2020-09-11 16:40

你好,2020年1月产生负数发票,是可以抵消1月份的收入,销项税额的

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快账用户6240 追问 2020-09-11 16:42

明白了,就是还是按19年12月开的票申报,不要减去1月的红冲销售额,对吧

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齐红老师 解答 2020-09-11 16:49

你好,1月份申报12月份的时候,是按正常申报 2月份申报1月份的时候,是按正数销项减去负数销项之后的收入,税额申报

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你好,如果是销项负数,按正数销项减去负数销项之后的收入,税额申报
2020-09-11
你们看信息表的次月在附表二进项转出 开具的红字信息表里面填写。
2022-07-29
你好 申报的时候上个月的销项减去冲红的差额填写申报表 进行申报 
2021-08-10
你好 这个是用负数来表示的
2023-01-02
您好, 这个会直接冲减这个月的收入,不用单独申报
2024-01-02
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