您好,应纳所得税额/营业收入*100%
2019年九月份有关损益类科账户的发生额如下,主营业务收入300万元,主营业务成本140万元及税金及附加62万元,销售费用十万元飞财务费用八万元,管理费用五万元,其他业务收入15万元,其他业务成本12万元,营业外收入万元,营业外支出四万元投资净收益20万元所得税费用15万元要求
老师,请问下假如我的全年营业收入760万,营业成本620万,税金及附加19元,管理费用83万,财务费用3万,营业外收入3万,怎么算企业所得税税负是多少呀
宏辉实业有限公司本年度发生业务如下:取得产品销售收入5000万元;发生产品销售成本3200万元;发生销售费用830万元,管理费用420万元,财务费用80万元,营业税金及附加40万元;营业外收入120万元;营业外支出80万元;投资收入150万元。已预缴企业所得税140万元。请计算公司本年度应该补缴的企业所得税是多少万元?
某企业2020年全年实现营业收入1000万元,营业成本500万元,税金及附加 35万元,投资收益 6万元(其中国库券利息收入4万元,金融债券利息收入2万元),营业外收入20万元,营业外支出85万元(包括非公益性捐赠80万元,因支付某人劳务费2万元并代扣个人所得税后未缴纳而被税务机关收缴滞纳金3万元),管理费用300万元,财务费用150万元。该企业适用25%的企业所得税税率。应纳税所得额是多少?应纳企业所得税多少?
某企业本年度主营业务收入为4930万元,营业成本为2450万元,其他业务收入为20万元其他业务成本为10万元,管理费用600万元,销售费用25万元,财务费用为10万元,税金及附加为50万元,营业外收入为20万元,营业外支出为10万元,所得税税率为25%。假定无纳税调整事项,(计算该企业当年度的利润总额、所得税费用、净利润。)
电商快手,抖音销售,怎么确认收入?是以卖价,还是收到的实际货款做收入?
朴老师看下我的问题啊
小规模公司不做业务了,转让出去,有什么风险
那也就是说海运发票和保险发票相当于往来,直接当附件就行了,这样理解对吗
这道题是不是有问题啊,固定资产公允500,账面400,怎么会增加200,然后固定资产增值,到月末,怎么没有折旧,影响830的净利润,怪怪的,
您好,老师。 1.开具出口免税收入的红字发票,负数发票后面的附件需要贴哪些原始单据呢? 2.根据报关单号,在电子税务局系统可以查到对应的发票吗?
老师,请问,我们作为甲方公司代替乙方公司代发农民工工资怎么做分录?只负责代发,不申报,后期乙方开票给我们甲方公司
请问老师,我中途接别人的帐,他前面是用的手工帐,他的二级明细很笼统,那我接手后用电脑做账,我的二级明细可以更改吗?我的二级明细可以跟他不一致吗?谢谢老师
请郭老师回答。关于外贸公司,没有内销,常年亏损,不用交所得税、增值税,单靠出口退税活着。税务上有什么风险。谢谢老师。
请问,我们是一家出口贸易公司,帮国内的客户运一批设备去客户国外的分公司,我们收取服务费。现在报关抬头是我们公司,请问出口的税务发票要怎么开?是以服务费开票还是以报关金额开票?
那要是没有调增调减的情况下,是760万÷760万×100%吗
如果没有调增调减的情况下,应纳所得税额=(760-620-19-83-3%2B3)*25%
老师我还有另外一个问题就是,我们2019年12月收到一张专票,当时付款时借预付账款,贷银行存款,因为是先付款后面才收到发票,收到发票时的分录是借管理费用,贷预付账款,这分录应该不对吧,借方应该还有个应交税费-应交增值税-待认证进项税吧,如果我现在要改的话,应该怎么改
借费用 借应交税费增值税进项税 贷预付账款
已经跨年了,要怎么改呢
收到发票后做 借费用 借应交税费增值税进项税 贷预付账款
我的意思是我之前做的分录已经跨年了,不是要红冲之前得分录吗,要怎么红冲呢,分录红冲的分录要怎么写呢
费用科目用以前年度损益调整代替
我去年的分录做的是借管理费用3000,贷预付账款3000,但是正确的应该是借管理费用2654.8,应交税费-应交增值税-待认证进项税345.13,贷预付账款3000,用以前年度调整的话分录是怎么写呢,能麻烦老师告知一下吗
借应交税费-应交增值税-待认证进项税345.13 贷以前年度损益调整345.13 借以前年度损益调整345.13 贷利润分配未分配利润345.13
老师,是这样吗
你好好好,没有2,只有1
只做1那比分录就可以了是吗