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本月税款多交了,计提也是按照多交的税款计提的,现在已更正申报,我又在本月去做申请退税,那么我计提的税款是按照更正后的税款计提还是不做更改

2020-09-08 11:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-08 11:12

你好 需要冲多计提的分录的。 然后做借其他应收款-税费贷应交税费 借银行存款贷其他应收款-税费

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你好 需要冲多计提的分录的。 然后做借其他应收款-税费贷应交税费 借银行存款贷其他应收款-税费
2020-09-08
您好!不需要更正,对于需要退税的部分 做一笔 借:其他应收款-退税 贷:营业外收入/其他收益
2020-09-08
按照咱实际的税款计提,然后多了申请退税。 按照多交的计提,然后后面再退税。
2024-01-11
你好,你需要把之前错误的分录红冲,然后做一笔正确的分录
2020-09-08
按照减免后的来计提。 然后多支付的部分计入其他应收款,后面退回的时候冲减其他应收款。
2025-01-07
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