咨询
Q

老师,我们是建材公司,4个部门在同一个账套里面做账,总资产负债表是平的,而且总表里面的其他流动资产金额为0。但是各个部门里的资产负债表会有一个差额,只能填在其他流动资产项目里面,最终4个部门加起来的其他流动资产总额也是为0 但是就不知道部门里面为什么会有这个差额在?

2020-09-06 12:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-06 17:18

你好,同学。 您要找出这个差额是哪里的数据,然后再能分析出具体原因的。

头像
快账用户3393 追问 2020-09-06 21:22

老师,真找不出原因了可以怎么办?

头像
快账用户3393 追问 2020-09-06 21:25

比如期初A部门有一笔其他应收款-往来,但之前录的部门写错了,应该是B部门的其他应收款,然后这个月直接做了一笔分录借:其他应收款B贷其他应收款A 这个对总报表没有影响,对部门对报表有影响吗?这个差额

头像
齐红老师 解答 2020-09-06 21:47

有影响的,导致总报表对的上,各自明细会有差异的

头像
快账用户3393 追问 2020-09-07 06:27

那这种可以怎么调呢?

头像
齐红老师 解答 2020-09-07 08:40

找出差异的两个明细科目,用分录将这两个明细科目对调一下

头像
快账用户3393 追问 2020-09-07 09:02

对调完以后要怎么更改,之前部门录错的呢

头像
齐红老师 解答 2020-09-07 09:44

你这里错误不会是一个地方错误,有两个或更多科目余额错误,直接这错误调整就可以了

头像
快账用户3393 追问 2020-09-07 09:48

现在还没有找到错的地方在哪里,也不知道怎么改

头像
齐红老师 解答 2020-09-07 09:58

你需要确定是那几个科目不对,才能更改处理。

头像
快账用户3393 追问 2020-09-07 11:11

(1)期初录入其他应收款B部门有10万 8月做了一笔借:其他应收款-A部门-项目 10万,贷:其他应收款-B部门-项目 10万 总资产负债表平,部门的资产负债表不平. (2) 7月底其他应收款-A部门-部门往来 20万 其他应收款-B部门-部门往来 0 8月做了一笔:借其他应收款-B部门-部门往来 20万 贷:其他应收款-A部门-部门往来 20万 (3)8月做账:借其他应收款-C部门-员工 5000 贷:其他应收款-A部门-员工 5000 暂时这三笔,不知道怎么改,

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×