此处,增量留抵税额为55万,但根据计算公式,缺乏进项构成比例,所以算不出,请看附件
某生产型出口企业适用增值税免抵退税办法,征税率为 13%,出口退税 率为 10%。2019 年 3 月增值税期末留抵税额为 10 万元,4—8 月符合留抵退税 条件。9 月国内采购原料进项税额 160 万元,内销货物销项税额 60 万元,外销 货物销售额 120 万元,按计划分配率计算的进料加工出口货物耗用的保税进口 料件金额为 50 万元,上期留抵税额 28 万元。假设该企业 2019 年 4—9 月的进 项构成比例是 90%。2019 年 10 月该企业申报免抵退税又申请办理留抵退税,允 第 3 页 共 23 页 许退还增量留抵税额为:
某生产型出口企业适用增值税免抵退税办法,征税率为13%,出口退税率为10%。2019年3月增值税期末留抵税额为10万元,4-8月符合留抵退税条件。9月国内采购原料进项税额160万元,内销货物销项税额60万元,外销货物销售额120万元,按计划分配率计算的进料加工出口货物耗用的保税进口料件金额为50万元,上期留抵税额28万元。假设该企业2019年4-9月的进项构成比例是90%。2019年10月该企业申报免抵退税又申请办理留抵退税,允许退还增量留抵税额为?
一般企业,2019年3月留抵税额10万,4-9月分别是18w、28w、12w、37w、55w、65w,请问可以申请退还的增量留抵税额是多少?
一般企业,2019年3月留抵税额10万,4-9月分别是18w、28w、12w、37w、55w、65w,请问可以申请退还的增量留抵税额是多少? 构成比例是92%
假如甲企业2019年3月份增值税留抵税额45万,4月至6月都是50万,7月之后都是48万。这样可以申请留抵退税吗
老师就是年报现金流量表期初现金余额没填上现在改正了那所得税年报表还有更正吗好像没什么影响
老师年报财务报表现金流量表有个期初现金余额没填上但是年报报完了改一下财务报表的现金流量表还用改年报吗
计提企业所得税汇算清缴。借:递延所得税资产**,贷:所得税费用-递延所得税费用差异**, 那我银行缴款如何做凭证?
老师,工商年报是按第四季度申报的资产负债表和利润表填写吗
税务政策在哪里看,能看到最全的
固定资产清理申报的收入,增值税和企业所得税的不一致怎么处理?
小规模科技公司,这张票购买的东西可以作为公司的哪项开支?会计分录如何写?摘要备注如何写?
社会组织协会可以接受会员单位的捐赠收入吗
劳务公司把活分包出去,收劳务票进来吗?有没有什么限制呢
您好老师,我想问下,我们是出口退税企业,已经退税成功了,出了点问题,要退运,然后又把退了的税补交回去了,现在要填写这个出口货物已补税未退税证明,我想问下,那个退税状态里选择哪个呢?尚未申报退免税还是已办理退免税呢?