你好,同学答案如下: 1财务费用纳税调增=600*(10%-8%)=12 高于金融机构借款利率部分不可以税前扣除 2.业务招待费扣除限额=45*60%=27 万 营业收入的千分之五5000*0.5%=25 ,按照25万作为扣除限额,应该纳税调增45-25=20 3.会计利润的12%=800*12%=96,公益性捐赠可以全额扣除 你好,同学,时间不够了,回复我一条接着答
希望得到老师的帮助。希望可以步骤详细,谢谢老师
希望老师可以写一下详细步骤
往来科目重分类,方法和步骤是什么,希望老师详细点,谢谢
希望老师详细一点,谢谢老师
希望老师详细解答下 谢谢!
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分
大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产,购入价格每股106元,其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元,另外支付相关交易费用10000元;4月5日,收到发放的现金股利60000元;2018年6月30日,该股票的市价为每股107元;12月31日,该股票的市价为每股102元;2019年1月2日按每股110元全部出售该股票,款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求:根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
老师您好,往年的企业所得税都没有计提,缴纳时直接做的所得税费用科目,今年起计提了,本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了,应该没什么问题吧
你好,老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大,这种账务处理和税务申报时都需要怎么做?
30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
与a公司有实际交易,但发票有部分开b公司,可以吗
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
加油,老师,要全部步骤
财务费用纳税调增=600*(10%-8%)=12 高于金融机构借款利率部分不可以税前扣除 2.业务招待费扣除限额=45*60%=27 万 营业收入的千分之五5000*0.5%=25 ,按照25万作为扣除限额,应该纳税调增45-25=20 3.会计利润的12%=800*12%=96,公益性捐赠可以全额扣除 4,计入存货跌价准备100万元,全额不能税前扣除,纳税调增100 5.交易性金融资产公允价值变动收益300万,暂时不需要确认收入,缴纳税,全额纳税调减300 6.广告宣传费限额=5000*15%=750,发生100万,不需要纳税调整 应纳税所得额=800%2B12%2B20%2B100-300=632,应纳税额=632*25%=158 递延所得税资产=300*25%=75 递延所得税负债=100*25%=25 所得数费用=158-50=108
可以再问老师一个题吗
第⑶题的图有点不清晰,再给老师发一遍。