老师好！我公司是一家贸易公司，昨天接到税务通知说有一家公司走逃要求我公司补交真值税和企业所得税，是2017年的，现在税务要求写情况说明和账务处理，总价10万元，不含税是85470.09，税额是14529.91现在我要怎么进行账务处理？

2017年收到发票时的分录 借：库存商品 85470,09 应交税费-应交增值税-进项税额14529.91 贷：库存现金 100000 结转成本 借：主营业务成本 85470.09 贷：库存商品 85470.09 税务要求我进行进项税额转出，成本也要转出交企业所得税，还要我提供进行的账务处理

没用过查补税款这个科目嘞，有点懵

你好 安我的分录就可以 成本用利润分配代替了

库存商品不用冲吗？

我进行了更正申报2017年9月份的申报表了，查补税款是不是用不上呀？

不需要 实际不就是有库存吗

查补税款是增值税等 你修改了增值税生气好吗

你修改了增值税申报表的吗

税务要求修改了？

更正了2017年9月份的报表，和2017年的年报

税务局要求没要求得看你税务局 那就是做利润分配 库存商品不动

老师我已经把我当初的分录写出来了，你给个具体的嘛？谢谢！

借应付帐款10万贷利润分配85470.09进项转出14529.91 借进项转出贷查补税款 借查补税款贷银行 所得税借利润分配贷应交税费 借应交税费贷银行

谢谢老师！