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期末应交税费-应交增值税借方余额,大于贷方余额,其中借方包括已交增值税 应该先抵减哪个?比如借方余额,进项12000,已交增值税9000,贷方销项10000。这种情况先抵哪个

2020-08-30 10:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-30 10:08

您好 应该先抵进项税额

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快账用户2995 追问 2020-08-30 10:11

如果借方还有余额,就是转出多交增值税?已交增值税和借方余额比,哪个小退哪个? 老师,实务中多交的增值税给退吗

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齐红老师 解答 2020-08-30 10:12

借方还有余额,就是转出多交增值税 有留抵可以申请退税

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您好 应该先抵进项税额
2020-08-30
同学你好 ​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023-04-11
你好,很高兴为你解答 截图看下你的各科目余额
2021-06-16
您好,根据图片,转出多交增值税是在贷方。您的最后分录,借应交税费未交增值税,贷应交税费应交增值税(转出多交增值税)217411.02
2021-06-16
借方12588.9%2B9159.15%2B45821.74=67569.79 贷方276.06%2B64483.18=64759.24 借减贷=2810.55是借方余额。
2021-10-09
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