你好,收到发票借方是库存商品或者原材料科目,一般不会直接是主营业务成本 其他的地方是正确的
两件半成品加工成一件产成品。如果第一步骤月末在产量数量为70,第二步骤月末在产品数量为100,且本月完工产品数量为2800,第一步骤和第二步骤月末在产品完工程度分别为50%和40%,原料在第一步骤生产开工时一次投入,求第一步的生产要素费用应计入产成品成本的“份额”。第一步骤月初:直接材料费用11200直接人工费用5845本月第一步骤发生:直接材料费用98690直接人工费用44050
两件半成品加工成一件产成品。如果第一步骤月末在产量数量为70,第二步骤月末在产品数量为100,且本月完工产品数量为2800,第一步骤和第二步骤月末在产品完工程度分别为50%和40%,原料在第一步骤生产开工时一次投入,求第一步的生产要素费用应计入产成品成本的“份额”。
1.B公司刚成立,A公司为B公司百分百股东,并以银行存款支付投资款,求A公司会计分录2.A公司后期将股权转给了个人(未产生资金交易),后面又从个人手上买回来了(平价转让),故B公司将前期A公司的投资款退回了A公司账户,且A公司将购买股权款转给了个人,求A公司的两笔业务的会计分录
期初余额库存现金2000元,银行存款5000元,12月份费用都十几万,这两个科目怎么让增加??
甲公司卫增值税一般纳税人适用13%的增值税税率。本年七月甲公司购入一批原材料不含税价格为200万元,取得的增值税专用发票注明的增值税税额为26万元,我进项税额应于本年七月我销项税额中抵扣一年。12月该批原材料由于仓库发生火灾,因管理不善导致发生损失,将公司对其进行盘存清理,发现有不完增值税价格35万元的原材料,经过一定处理仍能使用为回笼资金,决定将其变价卖出。本年12月,甲公司业务增值税,肖项税额为100万元可抵扣的进项生税为,肖项税额为100万元,可抵扣的进项税为60万元,假设只考虑增值税,进行税务筹划
老师您好,偶然发现往年的凭证里费用发票普票,销售方开的税率是零,不知道是不是开的有问题,现代服务-保洁服务,是不是小规模的话可以开税率为零的发票,已经入了成本了,会有问题吗?如果是对方开错了,将来也是找销售方吧,款项已付
计提社保时把个人部分也计提进应付职工薪酬了,如何调整?能不能不调整?比如:借:管理费用社保100借:其他应收款社保100贷:应付职工薪酬社保200借:应付职工薪酬社保200贷:银行存款200
开票清单号怎样填写备注栏
老师您好,偶然发现往年的凭证里的费用普票有发票税率好像是错的,早就已经结完账了怎么处理
您好收到一张税率为零的普票,现代服务-保洁服务十万块的,可入帐吗?我了解的保洁服务发票应该税率不是零,但是我是购买方普票也不涉及抵扣问题,可以入费用的吧?
那老师未开票的呢,采购进来需要做库存商品吗,然后卖出也未开票如何做呢
你好,未开票,采购需要做库存商品或者原材料 卖出也未开票与正常开具发票分录是一样的,只是没有开具发票而已 借;应收账款 ,贷;主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额)
老师,没有发票的能直接做应收应付吗,如果采购进来没有票,卖出去也没有票可以做应收应付吗
你好,没有发票可以做应收,应付的
未开票采购 借:应付账款 贷:银行存款 未开票销售 借:银行存款 贷:应收账款哈 老师应收应付不需要冲平的哈,不用管他对不
你好 未开票采购是,借;库存商品或原材料 , 贷;应付账款等科目 未开票销售是,借;应收账款 ,贷;主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) 款项支付了,或者收到了,应收,应付才可以结平的
都是先收钱再开票的,那我不做应收应付吗
你好 先收钱再开票,那销售就是,借;预收账款,贷;主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额)
如果钱票同时给就不做应收应付直接银行存款哈
你好,是的,是这样的
应收应付都是临时挂帐哈
老师再请教下,我6.7.8月份的账可以分期间同时做吗,到时候再一起结账可以吗,因为每个月票都没有对应的回单,一直拖着的,我能直接根据发票入账吗
你好,个人建议是按月及时做相应的账务处理 而不是把几个月的账务堆到一个月处理的
之前没有会计,所以得补账,老师未开票的能不做税吗,因为车款额度挺大的,每笔都不少
你好,按规定来说未开票的,也是需要正常做收入纳税申报的