同学,你好,我来做一下,你稍等片刻。
请问老师,计算2019年的净利润需要把计提的坏账准备减去吗?能不能帮我把计算过程写下来,感激不尽
老师今年年末有利润,但是我们去年计提的坏账准备,在今年销售时实际发生坏账损失了,汇算清缴时需要做调减,调整后不用交企业所得税,那么我在今年年末还需要计提企业所得税吗?
请问老师,,单位小企业会计准则,我有个账套在清理往来账,对于好几年前的应收款收不回来的,和应付款付不出去的,我分别走什么科目好?请老师把从计提坏账、冲减坏账、确实无法收回等情况的分录都帮忙写一下
提问:老师,客户欠我们的钱好几年都不支付,也要不回来了,我们想做坏账准备,做坏账准备有啥条件限制或要求吗,分录怎么写,汇算到时候能税前扣除吗,我们是小企业会计准则。
老师,请问一下,我们出2023年12月份报表的时候做了坏账准备计提,所以利润表利润最少的,那汇算清缴的时候,是不是要把这部分计提的坏账踢出来,不能作为23年所得税汇缴的计税依据
你好,个税的怎么入账
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
老师,交易性金融资产的股票,为什么不能转为其他权益工具投资?
老师请问一下,在A公司交社保发工资,但是B公司是实际用人单位,所以B公司又把工资还给了A公司,这种应该怎么做账,A公司和B公司又是母子公司关系。 借:管理费用 贷:其他应收款—B公司 借:其他应收款—B公司 贷:应付职工薪酬—工资(张某) 应付职工薪酬—社保 这样对吗
老师好:我问一下那个我们挂靠别人的资质,现在甲方预付款的话500多万已经打进来了,我想问一下那个款的话我们怎样提出来到私户上。一般怎样操作。
老师,“其他债权投资-信用减值准备”有余额,在处置其他债权投资时怎么办?
1 150-100=50 增加利润总额 2 3 3+10+15=28 减少利润总额 4 应收账款=180+150+19.5+2=351.5 351.5*5%=17.58 计提坏账准备,进了 资产减值损失,影响到利润总额 1-11月 利润总额=1265-1020=245 1-12月 利润总额=245+50-28-17.58=249.42 所得税费用=267*25%=66.75 净利润=249.42-66.75=182.67 同学,你发一下答案的选项给我看一下。
老师,答案是194.57
答案的利润总额是259.43 ,跟我算的利润总额249.42,差了个10. 算利润表的净利润的时候,坏账准备对应的减值损失是需要减掉的。
老师,你算出来利润总额是249.42,为什么计算所得税的利润就变成了267,267是怎么算的
同学你好,我找到原因了,坏账准备的期初余额我忘记考虑进去了,你看一下我的解题过程吧。
谢谢老师,我也懂了,我把上年看成了上半年,难怪怎么都做不对
ok,祝你学习愉快同学满意给个五星好评哈。