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哪位老师有空帮我算一题,我晕了

哪位老师有空帮我算一题,我晕了
2020-08-21 14:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-21 14:38

纳税人发生固定资产视同销售行为,对已使用过的固定资产无法确定销售额的,以固定资产净值为销售额征收增值税。一般纳税人销售自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产,按简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。 (200000-40000)*0.13%2B64000/1.03*0.02=22042.72

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快账用户9058 追问 2020-08-21 14:42

谢谢老师,明白了

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齐红老师 解答 2020-08-21 14:43

不客气 祝学习顺利

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纳税人发生固定资产视同销售行为,对已使用过的固定资产无法确定销售额的,以固定资产净值为销售额征收增值税。一般纳税人销售自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产,按简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。 (200000-40000)*0.13%2B64000/1.03*0.02=22042.72
2020-08-21
你好 你的2171.01应改为:应交增值税就可以了。2171.14和15不需要用。
2022-05-22
你在做7月份的凭证,在7月份更正吗
2019-08-10
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