你好,外购的产品送客户和用于职工都不能视同销售,进项税不能抵扣,自产的产品用于非应税项目才是视同销售,交销项税,进项税可以抵扣。后边可以抵扣的用于销售部门和职工的是固定资产,不是存货,是可以抵扣进项税的。
你好老师,我想问一下,为什么矿泉水一半用于送给客户,不就相当于视同销售吗?另一半用于职工,应该是可以抵扣的呀,但是另外两的话是一半用于,销售部门和职工的又可以抵扣,这是什么意思?
老师,您好,税法上业务招待费是不能用于抵扣进项税的(用于简易计税项目、免税项目、集体福利或个人消费 非正常损失,贷款服务、餐饮服务、居民日常服务、娱乐服务 不得抵扣)。然后我中秋节购买的月饼送给客户这一行为,也是可以计入业务招待费的。请问是视同销售吗?如果是视同销售,进项可以抵扣的。请问老师能仔细讲解我说的这两个业务有什么区别吗?
百度了一知半解,老师可不可以解答一下,工资不是应该扣个人所得税么,为什么还要增值税13%和营业税,销售额是和卖出去的价格给客户开发票,但是我们属于中间商,我们接单后给工厂,工厂也会给我们开发票为什么要从我的工资里扣呢?营业税就更不懂了,而且我们工资发提成和工资都是支付宝转账,根本不上税
请教下关于进口业务。进口报关单上境内收货人A 和消费使用单位B是不同的两家公司, 并且在“海关进口增值税专用缴款书”上的缴款单位写了境内收货人的公司A。 我们问过第一家财务公司,他们的解释说,因为B是“消费使用单位”, 才真正拥有货物所有权。 如果缴款书开给A, A因为没有货物所有权,即使进项税缴款书开给A,但A也不能享有进项税抵扣。 这样的说法对吗? 另外,我们又咨询过第二家财务公司,另一种说法是: A可以不充当“纯代理”(即进口买卖的业务实际是B在做,不是A来做); A应该要充当“代理进口”,然后做经销销售给B,相当于对境内销售,再给B开具国内的增值税专用发票; 这样的话,A就可以用海关开具的”进口增值税专用缴款书”上的进项税,来抵扣销售开具给B的国内专用发票上的”销项税“? 上面哪个说法对?
老师你好!我想咨询一下,就是当月我们作为购买方在开票软件申请了一张去年已抵扣的专用发票申请表,并已发送给销售方,但是因为疫情原因,现在我们处于居家状况,但是销售方已把对应的红字发票和正数发票已开具过来,但是我们这个月内开具不了红字发票和正数发票给下家,这种在申报的时候会有什么情况呢?我们需要做进项税额转出吗?感谢
我们是舞蹈培训机构,有办学许可证,现学生家长要求开发票,发票是开给个人吗?写学生名字吗?还是监护人的?
5月份开始来公司上班,平时只给生活费,年底1月份一次给清,有5万元,这5万元交的税有1万元?
你好,我现在要开378万普票,现有进项票370万,需要交多少税
算净现值时,如果是第三年初到第五年初都有等额年金流入,用年金现值系数(P/A,1,3)再折现是乘以(P/F,i,1)还是(P/F,i,2)呢
第三年年初的现金流折算到现在的净现值,用复利现值系数时,年份是1还是2
您好!个税专项扣除如果在年末确认期没有申报,可以在次年的汇算补申报扣除吗
账里有500万虚的库存商品,怎么消掉,每月多结转一点主营业务成本,比如客户实际买3吨,我们给她5吨货,总价钱不变,这样可以吗,要体现在合同里吗
老师你好,个税专项扣除是员工自己报对吗?是不是也可以在汇算时一次性申报扣除?
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账里有500万虚的库存商品,怎么消掉,您说每月多结转一点主营业务成本,但是您又说这是违规的,那怎么解决呢
你的意思是后面两个如果是用于固定资产就可以抵扣,如果不是固定资产的话也是不可以抵扣的是吗?
视同销售指的是存货,如果外购的存货用于非应税项目不能抵扣进项税,自产的存货用于非应税项目视同销售,缴纳销项抵扣进项。 固定资产只要买入就可以抵扣进项,不区分用途的。
好吧,谢谢老师
不客气,如果问题已解决请给五星好评