老师，6月份做借研发支出-职工薪酬10000贷应付职工薪酬10000 月底研发支出结转到管理费用了。7月份红冲了这笔分录，结转的这笔分录也要红冲吗
你好，结转的分录不需要冲红，已经冲减了7月份的管理费用了；
-
Q
老师，6月份做借研发支出-职工薪酬10000贷应付职工薪酬10000 月底研发支出结转到管理费用了。7月份红冲了这笔分录，结转的这笔分录也要红冲吗
-
Q
老师，我问一下：计提研发人员的工资时，借；研发支出-费用化-**项目-工资 ，贷：应付职工薪酬；是不是还要做一笔，借：管理费用-研发费用，贷：研发支出-费用化-**项目-工资，两笔分录都要做好，月底再结转损益是吧？
-
Q
请问老师，我们公司给研发部人员的福利支入帐，分录是不是， 借：研发支出～费用化之处～福利费1500 贷：应付职工薪酬～职工福利费1500 借：应付职工薪酬～职工福利费1500 贷：银行存款1500 月末结转 借：管理费用～研发支出，1500 贷：研发支出～费用化支出～福利费1500
-
Q
老师，工资都是这月发的上月工资，那么研发人员工资，在1月的记账里计提是借研发支出-费用化支出，贷应付职工薪酬，结转借管理费用，贷研发支出。到2月发放的时候，借应付职工薪酬，贷银行存款 这样对吗
-
Q
本月计提研发部门工资 借：研发支出—费用化支出—工资 贷：应付职工薪酬—职工工资 这笔分录摘要栏是写月末结转研发费用还是月末费用化支出结转？哪种写法规范呢，请老师告知 借：管理费用-研发费用 贷：研发支出—费用化支出—工资
热门问答 更多>
-
老师，被稽查出2020年度接收了虚开的增值税专用发票，补缴了增值税和滞纳金，变更完申报后，账面都是怎么做账，并调整呢？当时做账就是借费用，进项税额贷银行现在需要怎么做账处理？公司是小企业会计准则钱退不回来啦，
-
老师就是24的做的费用没收到发票25年2月开的这个汇算清缴调增吗
-
老师我现在4.16号申报汇算清缴那5月份才到24年的发票可以吗
-
老师，被稽查出2020年度接收了虚开的增值税专用发票，补缴了增值税和滞纳金，变更完申报后，账面都是怎么做账，并调整呢？当时做账就是借费用，进项税额贷银行现在需要怎么做账处理？公司是小企业会计准则
-
老师，我们公司在建厂房，预计4月底完工。厂房部分租出去部分自用，1月收到厂房租金，3月份开了发票，但我账面还是在建工程，未转固。开的房租费发票成本怎么弄啊？
-
老师今天填汇算清缴明天填季度报税那个能补亏损吗
-
老师在不隐瞒收入的情况肯定内账利润小于外账利润啊，因为外账固定资产是按折旧算费用的，内账是一次算支出了呀老师无法支付的应付股利还要转入营业外收入吗？分红前已经申报过个税，所得税了，再转入收入再交税吗？
-
也不是不够分老师，就是外账利润有20万，内账利润只有10万，我的意思是按外账分这20万，实际根本没这么多钱分啊，那应付股利如果一直挂账，到注销的时候都没钱分，怎么办
-
我的报关单上是人民币结算的，但是需要填写美元离岸价格，申报退税时出现疑点，申报的美元离岸价超过报关电子数据中的怎么办？
-
老师按，外账分红，暂时还不够分，是不是计提的时候就把分红个税申报了，还是实际付款的时候再申报个税啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，那我红冲了研发支出，资产负债表里面研发支出是负数，这正常吗
你好 红冲分录 借，研发支出，负数 贷，应付职工薪酬，负数 借，管理费用 负数 贷，研发支出，负数 不是这样的么；
老师最下面这个分录也要做是吗
你好，是的，最后一笔也是要做的；