你好 未交增值税是借方还是贷方有余额 简易计税是借方还是贷方有余额 这个是不是你们申报表 和计提的差异导致的。如果是四舍五入差异的走营业外收支来调整
老师 您好 新接受的帐 月末记提完增值税发现账上税金跟实际应交不对:未交增值税和简易计税有余额 未交增值税有2分钱余额,简易计税有一分钱余额,查了帐是2019年1月月末记提比2月实际缴纳增值税少了2分钱 ,这跨年的怎么调整这两分钱呀 分录?
你好,想问一下,在财务软件年中建账,比如录入期初余额是2月的期末余额,就是3月份的期初余额,里面的应交税费未交增值税是贷方为负数,表示已经缴费了,但是在做3月凭证时有交2月计提的未交增值税,后面的未交增值税都是平的,突然发现,1月跟2月份已经缴费了的未交增值税一直累积着,这种情况下可以做什么分录做平它那就
老师,我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额,我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税,但是计提的6783.85他没有再做一笔分录,正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢?这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊
想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);贷:应交税费—应交增值税(进项税额)。 2、结转销项税额:借:应交税费—应交增值税(销项税额);贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额):借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);贷:应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时,借:应交税费—未交增值税;贷:银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去
你好老师:我2-10月进项税额合计130635.24元,我之前没记入帐上,我于10月记会计分录借:应交税费-未交增值税130634.24元,贷应交税费一进项税额,2-7月开出专票,8月记了一笔借:应交税费一销项税额56170.24元,贷:应交税费,未交增值税56170.24元。10月开出一笔专票:借应交税费销项税额42028.06元,贷:应交税费未交增值税42028.06元。我现在对了帐本上的进项税、和销项税额税和税务平台上每个月进项销项税都相符。现在我帐上进项税额为21897.88元,应交税费未交增值税-32436.94元。税务平台上我进项税的余额实际为53334.82。这个是正确的吗
8.2022年12月31日,甲公司“固定资产〞科目借方余额为2500万元,“累计折旧”科目贷方余额为400万元。则2022年12月31日,甲公司资产负债表中“固定资产”项目“期末余额”栏的列报金额为()万元。
6.2024年1月1日,甲公司的所有者权益如下:实收资本2000万元,资本公积300万元,盈余公积500万元,未分配利润280万元,则甲公司2024年1月1日的留存收益是()万元。
老师,附件是通用的,就是61/362/363/3所有记载的内容,附件都贴在一起了放最后了,请问能每张记账凭证都写附件总张数15吗
请问老师,三张记账凭证61/362/363/3,一共有15张附件,我把三张记账凭证贴在一起,所有附件贴在一起放最后面了,请问附件张数怎么写
1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表,审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险,审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下:(1)2023年2月2日,审计项目组要求利达公司管理层于次日对库存现金进行盘点,2月3日,审计项目组在现场实施了监盘,并将结果与现金日记账进行了核对,未发现差异。(2)因对利达公司管理层提供的银行账户清单的完整性存在疑虑,审计项目组前往当地中国人民银行查询并打印了利达公司已开立银行结算账户清单,结果满意。(3)因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑,审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单,并现场观察了对账单的打印过程,未发现异常。(4)审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证,这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性,审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表,结果满意。要求:针对上述第(1)至(4)项,逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当,提出改进建议。
不会算无风险收益率??????
你好,请问用友T3新建帐套中,凭证类别怎样设置?
请问,有三张记账凭证,比如61/362/363/3。我把三张记账凭证贴在一起了,所有附件(比如15张)一起贴在最后了,请问记账凭证附件张数怎么写?我可以在三张记账凭证上都写总张数(15)吗?
销售(承兑➕现金)填转账凭证吗,怎么填
企业年底没有成本票怎么办?
老师 跨年了 这是19年1月计提和2月缴纳的差额 还可以用营业外收支调整吗
你好 可以 你差异2分钱很小的 直接调整就行了
好的 谢谢
我实际缴纳是正确的 只是记提的不对 怎么做分录呀
就是2月交的是对的 1月月末记提的未交增值税少了2分。怎么补记提呀
你好 如果计提不对 你就把原来分录红冲 在按正确的做一遍即可
19年的是不是不能直接红冲了
你好 你金额本来少 就是为了补2分钱差异 你就直接红冲 在做一笔正确的处理
这是以前的帐。2月份直接借 应交税费未交增值税 贷银行存款了 但是她之前1月份记提未交增值税的少2分。现在怎么调
你好 看上面我说的 :直接红冲之前计提的分录 在做一笔正确的处理 你差额就2分钱。 这个影响不大的哈 跨年了也可以这样来操作
我查了之前记提的也没有问题 就是后来申报的时候出现的几分差额
你好 那你之前计提没有错误 只是申报表与你们账上有四舍五入差异 直接调整到营业外收支去